Comment ne pas s'y perdre dans le jargon du système des retraites en France ? Pour vous aider à mieux appréhender votre préparation à la retraite, voici les notions essentielles à connaître.
C'est l'âge, déterminé par la loi, à partir duquel vous pouvez prendre votre retraite.
Avec l'entrée en vigueur de la réforme des retraites le 1ᵉʳ septembre 2023, cet âge légal est de 64 ans.
Attention à ne pas confondre "âge légal" et "âge du taux plein"
L'âge à taux plein correspond au moment où votre pension est maximum, sans décote.
Le trimestre représente l'unité de calcul de vos droits à pension. Il s'agit d'une condition pour bénéficier de sa retraite à taux plein : autrement dit, avoir cotisé (donc travaillé et se voir prélever des cotisations par les caisses de retraite) suffisamment de trimestres. On parle aussi de durée d'assurance requise.
Aujourd'hui, vous devez valider 172 trimestres pour bénéficier d'une retraite à taux plein.
Pour valider un trimestre, vous devez avoir perçu l'équivalent de 150 fois le Smic horaire et ainsi cotisé sur ce revenu. Vous ne pouvez valider que 4 trimestres par an.
Il s'agit du premier niveau de retraite obligatoire. Chacun cotise pour ses droits à la retraite, ceux-ci étant exprimés en trimestres. En fonction de votre année de naissance, il en faut un certain nombre pour bénéficier d'une retraite complète.
La retraite complémentaire constitue le second niveau de retraite : chacun cotise auprès d'une ou plusieurs caisses de retraite pour acquérir des droits "complémentaires" à sa retraite de base.
C'est l'Agirc-Arrco pour les salariés et la Retraite Additionnelle de la fonction publique (RAFP) pour les fonctionnaires. Ces droits s'expriment en "points"
Le "point" est l'unité de calcul de votre retraite complémentaire. Au moment de votre départ à la retraite, la pension est calculée en multipliant le nombre de points acquis par leur "valeur de service".
C'est tout simplement la somme que vous recevez en fonction de vos cotisations et après l'arrêt de votre activité professionnelle.
C'est le principe du système français de la solidarité entre les générations : les cotisations des actifs financent les pensions des retraités. Aujourd'hui le ratio actif/retraité est de 1,7 actif/1 retraité.
Un système qui s'oppose à celui de la capitalisation dans lequel vous avez recours à l'épargne individuelle pour vous constituer votre propre complément de retraite.
C'est le taux maximum de calcul de votre retraite dès lors que vous justifiez du nombre de trimestres suffisants et de l'âge légal de départ à la retraite.
Ce taux est de 50 % pour les salariés et les indépendants et à 75 % de la moyenne des 6 derniers mois de traitement pour les fonctionnaires.
Il s'agit du calcul (après vérification de vos droits) et de la mise en paiement de la retraite d'un assuré. Celle-ci intervient lorsque vous avez déposé votre demande de départ à la retraite.
Lorsque vous commencez à travailler très tôt, et à la condition d'avoir un nombre suffisant de trimestres cotisés, vous pouvez partir avant l'âge légal.
Avec la réforme, 4 bornes d'âge ont été créés, ainsi si vous avez commencé à travailler avant 16 ans, vous partirez dès 58 ans ; entre 16 et 18 ans à 60 ans ; entre 18 et 20 ans à 62 ans ; avant 21 ans à 63 ans.
Une décote est une minoration de votre pension si vous partez à la retraite sans le nombre de trimestres requis. À l'inverse, la surcote est une majoration de votre retraite de base dès lors que vous continuez à travailler au-delà de l'âge légal et du nombre de trimestres requis pour une retraite à taux plein.
Cette majoration est de 1,25 % par trimestre travaillé (5 % par an)
On parle de pension de réversion quand l'un des époux(se) décède. Il s'agit donc du droit du veuf ou de la veuve à toucher une partie de la retraite du conjoint défunt. Le montant est variable selon les régimes.
Les partenaires de pacs et les concubins n'ont pas ces droits de réversion.
C'est un dispositif permettant de reprendre une activité professionnelle et de cumuler ainsi ses revenus d’activité avec sa pension de retraite. Depuis la réforme, si vous bénéficiez du dispositif cumul emploi-retraite intégral, vous vous constituez de nouveaux droits à la retraite, matérialisés par une seconde pension de retraite.
C'est la possibilité de réduire son activité professionnelle 2 ans avant l'âge légal et de percevoir en même temps une fraction de sa pension.
L'épargne retraite constitue l'alternative incontournable pour compenser une baisse de vos revenus à la retraite.
Les principaux produits dédiés à l'épargne retraite sont :
Par le
Pacte civil de solidarité. Il s'agit d'un contrat juridique qui lie deux personnes majeures, quel que soit leur sexe, pour organiser les modalités de leur vie commune. Il établit les obligations entre les deux contractants (soutien matériel, logement, impôts…)
Cependant, le PACS n'ouvre pas le droit à une pension de réversion en cas de décès du conjoint pacsé.
Par le
La surcote est une majoration de votre retraite pour vos périodes d'activité cotisées, destinée à augmenter le montant de votre retraite. Vous bénéficiez de la surcote si :
Par le
Caisse autonome de retraite et de prévoyance des infirmiers, masseurs kinésithérapeutes, pédicures-podologues, orthophonistes et orthoptistes.
Par le
Caisse d'Allocation Vieillesse des Agents généraux et des Mandataires non salariés de l'Assurance et de la Capitalisation.
Par le
Caisse Interprofessionnelle de Prévoyance et d'Assurance Vieillesse.
C'est la seule caisse qui peut être choisie par l'entrepreneur s'il oriente correctement l'activité de sa société (ex : Activité de Conseil).
Par le
Caisse Nationale des Barreaux Français. Regroupe les avocats, conseils juridiques et avoués.
Par le
Caisse nationale de retraite des agents des collectivités locales.
Elle gère et assure le paiement des pensions de retraite des fonctionnaires de deux fonctions publiques : territoriale (communes, départements, régions) et hospitalière.
Par le
La Déclaration Annuelle des Données Sociales est une déclaration obligatoire que doit effectuer l'entreprise aux organismes de protection sociale.
Par le
Institution de Retraite Complémentaire des Agents non Titulaires de l'État et des Collectivités.
C'est un régime complémentaire par points qui fonctionne selon le principe de la répartition. Il regroupe des cadres et des non-cadres.
Par le
Organisation autonome nationale d'assurance vieillesse de l'industrie et du commerce.
Cette Caisse gère les retraites de l'industrie, du commerce et des services.
Le 1er janvier 2006, le régime social des indépendants (RSI) avait remplacé l'ORGANIC. Et depuis le 1er janvier 2020, la protection sociale des indépendants, auparavant gérée par le Régime social des indépendants (RSI), est intégrée au régime général de la Sécurité sociale. La mise en place de cette nouvelle organisation, qui s’est déroulée après une période transitoire de 2 ans, est automatique.
Par le
Il s'agit de la réduction appliquée à une pension ou à un compte de points lorsque la liquidation de la pension intervient avant l’âge normal ou lorsque le participant ne remplit pas les conditions de durée d’assurance lui permettant d’obtenir le taux plein.
Par le
L’AGFF (Association pour la Gestion du Fonds de Financement) : cet organisme finance la retraite complémentaire Agirc et Arrco entre l’âge du départ possible et l’âge du taux plein sans décote.
Par le
Terme le plus souvent employé pour désigner la pension de retraite.
Les bénéficiaires de cette pension sont alors dits allocataires.
Par le
Association des Régimes de Retraite Complémentaire des Salariés.
Il s’agit du régime complémentaire obligatoire de tous les salariés, qu'ils soient cadre ou non Cadre.
Par le
Ensemble des éléments qui permettent de calculer le taux des cotisations d'assurance vieillesse. Cette assiette de cotisation est généralement constituée par les salaires ou les revenus professionnels.
Par le
Personne affiliée au régime de Sécurité Sociale.
Par défaut, l'exercice d'une quelconque activité professionnelle déclarée engendre obligatoirement l'affiliation au ségime de la Sécurité Sociale en tant qu'assuré.
Par le
Supplément compté en années, mois, jours, exprimé en trimestres qui s'ajoute aux services effectifs accomplis pour le calcul d'une pension de la fonction publique.
On parle, par exemple, de bonification par enfant pour les militaires pour améliorer leurs droits. Cette "bonification" leur permet donc de gagner des trimestres.