Comment ne pas s'y perdre dans le jargon du système des retraites en France ? Pour vous aider à mieux appréhender votre préparation à la retraite, voici les notions essentielles à connaître.
C'est l'âge, déterminé par la loi, à partir duquel vous pouvez prendre votre retraite.
Avec l'entrée en vigueur de la réforme des retraites le 1ᵉʳ septembre 2023, cet âge légal est de 64 ans.
Attention à ne pas confondre "âge légal" et "âge du taux plein"
L'âge à taux plein correspond au moment où votre pension est maximum, sans décote.
Le trimestre représente l'unité de calcul de vos droits à pension. Il s'agit d'une condition pour bénéficier de sa retraite à taux plein : autrement dit, avoir cotisé (donc travaillé et se voir prélever des cotisations par les caisses de retraite) suffisamment de trimestres. On parle aussi de durée d'assurance requise.
Aujourd'hui, vous devez valider 172 trimestres pour bénéficier d'une retraite à taux plein.
Pour valider un trimestre, vous devez avoir perçu l'équivalent de 150 fois le Smic horaire et ainsi cotisé sur ce revenu. Vous ne pouvez valider que 4 trimestres par an.
Il s'agit du premier niveau de retraite obligatoire. Chacun cotise pour ses droits à la retraite, ceux-ci étant exprimés en trimestres. En fonction de votre année de naissance, il en faut un certain nombre pour bénéficier d'une retraite complète.
La retraite complémentaire constitue le second niveau de retraite : chacun cotise auprès d'une ou plusieurs caisses de retraite pour acquérir des droits "complémentaires" à sa retraite de base.
C'est l'Agirc-Arrco pour les salariés et la Retraite Additionnelle de la fonction publique (RAFP) pour les fonctionnaires. Ces droits s'expriment en "points"
Le "point" est l'unité de calcul de votre retraite complémentaire. Au moment de votre départ à la retraite, la pension est calculée en multipliant le nombre de points acquis par leur "valeur de service".
C'est tout simplement la somme que vous recevez en fonction de vos cotisations et après l'arrêt de votre activité professionnelle.
C'est le principe du système français de la solidarité entre les générations : les cotisations des actifs financent les pensions des retraités. Aujourd'hui le ratio actif/retraité est de 1,7 actif/1 retraité.
Un système qui s'oppose à celui de la capitalisation dans lequel vous avez recours à l'épargne individuelle pour vous constituer votre propre complément de retraite.
C'est le taux maximum de calcul de votre retraite dès lors que vous justifiez du nombre de trimestres suffisants et de l'âge légal de départ à la retraite.
Ce taux est de 50 % pour les salariés et les indépendants et à 75 % de la moyenne des 6 derniers mois de traitement pour les fonctionnaires.
Il s'agit du calcul (après vérification de vos droits) et de la mise en paiement de la retraite d'un assuré. Celle-ci intervient lorsque vous avez déposé votre demande de départ à la retraite.
Lorsque vous commencez à travailler très tôt, et à la condition d'avoir un nombre suffisant de trimestres cotisés, vous pouvez partir avant l'âge légal.
Avec la réforme, 4 bornes d'âge ont été créés, ainsi si vous avez commencé à travailler avant 16 ans, vous partirez dès 58 ans ; entre 16 et 18 ans à 60 ans ; entre 18 et 20 ans à 62 ans ; avant 21 ans à 63 ans.
Une décote est une minoration de votre pension si vous partez à la retraite sans le nombre de trimestres requis. À l'inverse, la surcote est une majoration de votre retraite de base dès lors que vous continuez à travailler au-delà de l'âge légal et du nombre de trimestres requis pour une retraite à taux plein.
Cette majoration est de 1,25 % par trimestre travaillé (5 % par an)
On parle de pension de réversion quand l'un des époux(se) décède. Il s'agit donc du droit du veuf ou de la veuve à toucher une partie de la retraite du conjoint défunt. Le montant est variable selon les régimes.
Les partenaires de pacs et les concubins n'ont pas ces droits de réversion.
C'est un dispositif permettant de reprendre une activité professionnelle et de cumuler ainsi ses revenus d’activité avec sa pension de retraite. Depuis la réforme, si vous bénéficiez du dispositif cumul emploi-retraite intégral, vous vous constituez de nouveaux droits à la retraite, matérialisés par une seconde pension de retraite.
C'est la possibilité de réduire son activité professionnelle 2 ans avant l'âge légal et de percevoir en même temps une fraction de sa pension.
L'épargne retraite constitue l'alternative incontournable pour compenser une baisse de vos revenus à la retraite.
Les principaux produits dédiés à l'épargne retraite sont :
Par le
Les régimes qui se rapprochent du régime général dans la manière de calculer les droits à la retraite.
Les régimes alignés regroupent :
Par le
Un régime spécial regroupe des catégories spéciales de salariés du secteur public ou parapublic.
Les catégories de salariés concernés par le régime spécial :
Par le
Le relevé de carrière retrace la carrière d’un assuré et indique le nombre de trimestres acquis depuis le commencement de toute activité professionnelle.
Il mentionne notamment :
Le montant de la pension dépend de tous ces éléments.
Par le
Ayant atteint l'âge de 60 ans, un salarié peut percevoir un pourcentage de sa pension de retraite tout en continuant à travailler à temps partiel.
Plus le temps travaillé sera important, plus le pourcentage de la pension touchée par le salarié sera faible.
Le salarié continue de cotiser pour sa retraite pendant son temps partiel.
Par le
Chaque année, le montant des pensions de retraite ou de la valeur du point augmente pour tenir compte de l'évolution des prix, des salaires et de l'activité économique générale.
Par le
Le montant des revenus professionnels servant de base au calcul de la retraite de base.
Selon la date de naissance de l'assuré, il prend en compte les revenus annuels des 10 à 25 meilleures années de sa carrière.
A partir de 2013, quelle que soit la date de naissance, il prendra en compte les 25 meilleures années.
Par le
Le salaire qui sert de base pour le calcul de la pension dans le régime général.
Les meilleurs salaires annuels perçus par l’assuré sont revalorisés dans la limite du plafond annuel de la Sécurité sociale.
Dans les régimes de salariés, le salaire annuel moyen, également "salaire de référence", sert au calcul de la retraite de base.
Depuis 2008, le montant du salaire moyen annuel correspond à la moyenne des salaires des 25 meilleures années.
Par le
Les salariés à temps partiel du régime général peuvent cotiser sur la base de ce que serait leur salaire à temps plein.
La surcotisation dans le régime de base peut permettre de valider davantage de trimestres.
En effet, un revenu de 200 fois le SMIC horaire suffit pour valider un trimestre.
Par le
Un taux d’appel à 125 %, par exemple, signifie qu’une cotisation définie pour 100 euros (salaire x taux de cotisation contractuelle) est payée en réalité 125 euros, tout en ne produisant que les droits d’une cotisation de 100 euros.
Les taux d’appel actuels s’élèvent à 125 %.
Par le
Traitement de base du point par l’indice majoré de l’agent (position de l’agent dans la grille de classification).
Par le
T1 = entre le premier euro et le plafond de la Sécu (dite aussi tranche A).
T2 = entre le plafond de la Sécu et 4 fois ce plafond (dite aussi tranche B).
T3 = entre 4 fois et 8 fois le plafond de la Sécu (dite aussi tranche C)
Par le
Centre d'information et de coordination de l'action sociale (des régimes de retraite)
Les conseillers CICAS reçoivent sur rendez-vous.
Pour contacter votre conseiller retraite, composez le numéro de téléphone unique 0 820 200 189 (0,09 €/ min. depuis un poste fixe), de 8h30 à 18h sans interruption.
Par le
AGIRC : Association Générale des Institutions de Retraite des Cadres : cette organisation correspond au régime complémentaire obligatoire des salariés cadres.
C'est un régime de retraite par points.
Par le
Le dispositif Emploi-Retraite permet à un retraité de cumuler un revenu professionnel et une pension de retraite.
Certaines contraintes sont cependant applicables telles que le niveau de rémunération. Chaque retraité doit valider l'ensemble des contraintes avec sa caisse de retraite correspondante.
Par le
Un acte par lequel l’enfant acquiert un état d’enfant légitime.
Que l’enfant soit légitime ou non, le salarié bénéficie des majorations à condition qu’il ait eu 3 enfants. Il doit les avoir élevés pendant au moins 9 ans avant leur seizième anniversaire.
Par le
Un salarié du spectacle qui travaille en intermittence et cumule des contrats à durée déterminée (CDD).
Un intermittent du spectacle alterne les contrats et les employeurs, c'est pourquoi il est recommandé de commencer tôt à vérifier ses relevés de carrière et de points.
Par le
La cessation progressive d'activité (CPA) est supprimée depuis le 1er janvier 2011. La CPA permettait à l'agent de travailler à temps partiel et de bénéficier d'une rémunération supérieure à celle correspondant à la durée du temps de travail effectuée.