Le maintien de l’activité professionnelle après la retraite est devenu une pratique de plus en plus courante chez les seniors, notamment sous l’effet des réformes récentes et de l’allongement de la durée de vie active, avec un taux d’emploi des 60-64 ans en hausse constante ces dernières années. Source : DARES, 2022; OCDE, 2025. Les raisons qui les incitent à travailler varient d’un individu à l’autre, même si la plupart d’entre eux le font pour des motifs financiers. Les observateurs constatent toutefois que la proportion de professionnels ayant choisi de rester actifs après la retraite est plus élevée chez ceux qui évoluent dans le freelancing. Décryptage.
Préparez votre retraite tout en défiscalisant avec le PER
Calculez votre avantage fiscal selon votre effort d’épargne
et déduisez jusqu’à 37 094 € de votre revenu imposable en 2025
Cumul emploi-retraite : entre nécessité financière et besoin d’épanouissement personnel
Selon une récente étude, près de 4 retraités sur 10 qui poursuivent leurs activités (38 %) ont besoin d’un complément de revenus. En revanche, 36 % d’entre eux le font par envie, notamment pour rester actifs socialement, garder un lien professionnel, et maintenir une bonne santé physique et mentale, comme le soulignent plusieurs études récentes sur le travail des seniors. Cela contribue à leur satisfaction personnelle et à leur épanouissement. Source : Emploiretraite.ca, mars 2025.
Il convient cependant de préciser que les indépendants sont plus enclins à cumuler retraite et emploi, même s’il existe des disparités entre les secteurs d’activité. En effet, 42 % des professionnels libéraux ayant déjà liquidé leur retraite décident de demeurer actifs, contre 33 % pour les commerçants et 30 % pour les freelances. La part est plus faible chez les artisans et les agriculteurs (respectivement 25 % et 23 %). Selon une étude récente de la DARES de 2022, environ un tiers des Français âgés de 60 à 64 ans continuent à travailler après la retraite, avec des taux variables selon les secteurs d’activité. Par exemple, seuls 10 % des salariés restent en poste après leur retraite, avec 12 % chez les cadres et 7 % chez les employés subalternes, confirmant une tendance à la baisse de la poursuite d’activité selon la catégorie professionnelle. Source : DARES, 2022.
Ceux qui exercent des métiers flexibles ont par ailleurs l’avantage de réduire progressivement le volume de leur travail, et sont plus nombreux à opter pour le maintien de leur(s) activité(s) après la retraite. Ceci concerne, entre autres, les assistants maternels et les agents de nettoyage (26 %).
Quoi qu’il en soit, cette décision est avant tout motivée par la volonté des seniors de préserver leur pouvoir d’achat après la retraite. D’ailleurs, certains d’entre eux doivent toujours faire face à diverses obligations financières (charges familiales, remboursement de prêts, etc.).
Cumul emploi-retraite : les règles à respecter
Le cumul de la pension de retraite avec les revenus générés par une nouvelle activité professionnelle est possible sous certaines conditions :
- avoir liquidé l’ensemble de toutes ses retraites auprès des différentes caisses ;
- avoir atteint l’âge légal de départ à la retraite pour sa génération ;
- justifier de la durée d’assurance requise pour bénéficier du taux plein.
Si le professionnel remplit ces critères, il a droit au cumul intégral (sans limite). Dans le cas contraire, un plafond s’applique.
Concrètement, la somme de la pension de retraite et du revenu nouvellement disponible ne peut pas être supérieure à la moyenne des revenus décomptés sur le dernier trimestre, ou à 1,6 fois le SMIC (c’est la formule la plus avantageuse qui est retenue). En cas de dépassement, le coût de la retraite diminue au prorata du montant excédentaire.
Depuis 2025, les règles de cumul emploi-retraite ont été assouplies, notamment pour les fonctionnaires de plus de 60 ans qui peuvent désormais cumuler intégralement leur pension avec un revenu d’activité, sans plafonnement. Cette mesure vise à encourager l’emploi des seniors et à répondre aux besoins économiques tout en garantissant un complément de revenu pour les retraités actifs. Source : DBL Constructions, juin 2025.
À noter que le retraité doit informer sa caisse régionale de la reprise d’une activité et fournir tous les documents justificatifs nécessaires, au plus tard le mois suivant.
Bon à savoir
Depuis la réforme des retraites de 2025, les personnes âgées de plus de 60 ans peuvent cumuler librement leur retraite avec une activité rémunérée, sans aucune limitation de revenus, sous réserve d’avoir liquidé toutes leurs pensions. Cette possibilité facilite la continuation d’une activité professionnelle tout en percevant une retraite intégrale, et permet également d’acquérir de nouveaux droits à la retraite. Source : DBL Constructions, 18 juin 2025.