Relevé annuel d’assurance vie : les points à vérifier

C’est le début d’année et il est temps d’effectuer un bilan de votre assurance vie afin de vérifier son rendement et, s’il n’y a pas lieu, de le faire évoluer ou même de le clôturer.

Seulement, le relevé annuel n’est pas forcément facile à déchiffrer, c’est pourquoi nous avons listé pour vous les points essentiels à surveiller.

Vérifier le rendement du fonds en euros

 

En 2024, le rendement moyen des fonds en euros s’est situé autour de 3,00 % net de frais de gestion, en nette amélioration par rapport aux années précédentes. Certains fonds dynamiques affichent des performances pouvant atteindre 3,5 % à 4,0 %.

Par exemple, le contrat Suravenir Opportunités (Fortuneo) continue de se distinguer avec un fonds euros dynamique performant et des frais de versement souvent nuls.

Il est cependant important de vérifier le rendement net réel, après prélèvements sociaux et fiscaux, qui peut varier selon votre situation.

 

À noter que depuis 2024, les gains sur un contrat d’assurance vie de plus de 8 ans bénéficient d’un abattement annuel de 4 600 € pour une personne seule et de 9 200 € pour un couple sur les produits soumis à l’impôt sur le revenu, réduisant ainsi la fiscalité sur les plus-values. Donc, même si le rendement n’est pas extraordinaire, il est tout de même intéressant de le conserver.

Surveiller la performance des UC

Si vous avez investi une part de votre capital dans des UC (unités de compte), il faudra regarder leur performance pour 2021.

De même, il convient de vérifier si la stratégie de prise de risque est bonne en comparant ces performances avec celles des années précédentes et avec les autres UC proposées par votre assureur. Le but est de voir si d’autres unités sont plus performantes par rapport à celles que vous avez choisies.

Si vous ne l’avez pas déjà fait, regardez également si votre assureur propose un système de bonification qui permet d’augmenter le taux de rendement du fonds en euros lorsque vous placez 50 % ou plus de votre capital en UC. Cela peut être un bon calcul avec la possibilité de doubler le taux de rendement du fonds en euros.

Vérifier le détail des frais

Il est recommandé de contrôler que les frais de gestion du fonds en euros se situent généralement entre 0,60 % et 1,20 %. Pour les unités de compte (UC), les frais peuvent être plus élevés et inclure des frais de gestion du contrat, des frais sur l’actif et des éventuelles commissions de rétrocession.

Il convient aussi d’examiner les frais éventuels sur les arbitrages et les versements, ainsi que l’impact global des frais sur votre performance nette.

 

Observer les opérations effectuées

Même si tous les assureurs n’en font pas forcément la liste exhaustive, il convient de faire le récapitulatif de tous les mouvements, versements, rachats et arbitrages effectués.

Comparer son contrat avec les autres de même catégorie

Depuis la loi Pacte, les assureurs ont l’obligation d’indiquer clairement le rendement garanti moyen et le taux moyen de la participation aux bénéfices des contrats de même catégorie qu’ils proposent. L’objectif est de permettre aux clients de comparer et éventuellement de transférer leur capital d’un contrat à un autre.

Nouveau en 2025 : Le relevé annuel précise désormais aussi la part de votre épargne soumise à l’Impôt sur la fortune immobilière (IFI) notamment si vous détenez des SCPI ou d’autres supports immobiliers. Il est important de reporter cette information lors de votre déclaration fiscale si vous êtes assujetti à l’IFI. Par ailleurs, le relevé détaille les versements effectués avant et après le 26 septembre 2017, date clé pour la fiscalité des rachats, permettant une meilleure gestion fiscale de votre contrat.

Faire une mise à jour

Enfin, le relevé est aussi l’occasion de mettre à jour la clause bénéficiaire en modifiant, s’il y a lieu, l’état civil du ou des bénéficiaires ou encore en y rajoutant des enfants nés ou à naître, mais aussi de renégocier les frais de gestion s’ils sont trop élevés.