Travailleurs à temps partiel : calculer sa retraite

Depuis 2024, pour valider un trimestre, un salarié à temps partiel doit cotiser sur la base d’un salaire minimum égal à 150 fois le SMIC horaire, soit environ 1 620 euros en 2025. La possibilité de reporter les cotisations non utilisées pour valider un trimestre demeure, permettant de valider un trimestre sur l’année précédente ou suivante. Ces règles s’inscrivent dans la réforme des retraites récente et sont consultables sur le site officiel de l’Assurance Retraite.

Il faut noter que les assurés ne peuvent pas valider plus de 4 trimestres par année d’activité, conformément à la réglementation actuelle.

Le travail à temps partiel est souvent sanctionné d’une rémunération proportionnelle et souvent insuffisante pour valider 4 trimestres pour l’année. Si l’assuré travaille à temps partiel sur une longue période, il risque de ne pas disposer d’un nombre de trimestres suffisant pour liquider ses droits à la retraite à taux plein. La durée de cotisation a évolué : depuis 2024, pour bénéficier d’une retraite à taux plein sans décote, il faut avoir validé un nombre de trimestres variable selon l’année de naissance, allant jusqu’à 172 trimestres pour les générations récentes.

Le tableau exact des trimestres requis et âges de départ légaux a été actualisé et doit être consulté sur le site officiel du service public.

La réforme prévoit un âge pivot à 64 ans pour l’ensemble des générations, applicable à partir de 2027.

Le calcul de la pension de base des salariés du privé à temps partiel suit la même formule que pour les salariés à temps plein :

Retraite de base = Revenu annuel moyen X taux X (Nombre de trimestres validés / Nombre de trimestres requis). Le revenu annuel moyen est toujours calculé sur la base des 25 meilleures années de salaires. Si la carrière comporte moins de 25 années, toutes les années sont prises en compte.

Le taux maximal reste à 50 %. Le mécanisme de décote est toujours appliqué en cas de trimestres manquants. Ces règles sont valides et à jour en 2025.

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Le calcul de la retraite complémentaire des travailleurs à temps partiel

Pour trouver le montant de la cotisation de retraite complémentaire (Arrco et Agirc) des travailleurs à temps partiel et le nombre de points retrait qu’ils peuvent obtenir, il faut d’abord calculer l’assiette de cotisation (AC) en appliquant la formule suivante :

AC = Plafond de la sécurité sociale x (Salaire à temps partiel / Salaire à temps plein)

Le rapport entre le salaire du travailleur à temps partiel et du salarié à plein temps pour un même travail permet de trouver le montant de l’assiette de cotisation qui correspond au temps partiel. Le mode de calcul de la pension complémentaire est similaire à celui des salariés qui travaillent à temps plein :

Retraite complémentaire = Nombre de points cumulés X la valeur annuelle du point

Le nombre de points dépend de l’assiette de cotisation et le montant des cotisations versées par chaque assuré. La valeur annuelle du point est régulièrement fixée par les responsables des caisses : Au 1er avril 2025, la valeur annuelle du point Arrco est de 1,2843 euro et celle du point Agirc de 0,4339 euro. Ces valeurs sont actualisées régulièrement et impactent directement le montant des retraites complémentaires calculées pour les travailleurs à temps partiel. Il faut savoir que la retraite complémentaire des salariés doit être liquidée en même temps que leur retraite de base.

Quelques conseils pour améliorer le niveau de la retraite des travailleurs à temps partiel

Les personnes qui continuent à travailler à temps partiel peuvent améliorer le niveau de leur retraite en demandant à leur employeur de payer une surcotisation pour leur retraite. Cette alternative n’est plus possible pour ceux dont les années de travail à temps partiel sont derrière eux. Il s’agit d’une disposition tout à fait légale, cependant, l’employeur n’est pas obligé d’accepter la prise en charge d’une cotisation dont le calcul est basé sur un travail à temps plein.

Ce mécanisme alourdit sa charge patronale d’assurance vieillesse, mais si l’employé arrive à le convaincre, il pourra consentir cet effort. De son côté, l’assuré devrait s’attendre à une légère baisse de son salaire net, parce que le montant de sa part de cotisation augmentera également. Cette démarche en vaut quand même la chandelle parce qu’elle permettra d’acquérir plus de trimestres de retraite pour toucher une pension plus élevée.

Il faut savoir que cette disposition est applicable aux anciens salariés à temps plein qui ont demandé à travailler à temps partiel, mais aussi aux salariés recrutés pour du temps partiel.

Le rachat de trimestres constitue aussi, dans certains cas une alternative intéressante pour améliorer la pension de retraite des travailleurs à temps partiel. Si le nombre de trimestres rachetés permet d’atteindre la durée de cotisation requise pour le taux plein, cette opération est très bénéfique pour les assurés qui travaillent à temps partiel.

Ils peuvent effectuer un rachat au titre des années qui n’ont pas permis d’acquérir 4 trimestres de retraite. Il faut noter que chaque assuré ne peut pas acheter plus de 12 trimestres de retraite au titre de ses années d’études supérieures ou des années civiles creuses (moins de 4 trimestres acquis).

Il faut savoir que le rendement du rachat de trimestres n’est pas le même pour les différents régimes de retraite. Par ailleurs, le coût du rachat de trimestres varie en fonction de l’âge de l’assuré et de son régime de retraite. Il est fortement recommandé de s’informer auprès de ses caisses de retraite pour bien comprendre l’effet d’un rachat de trimestre sur sa future pension de retraite.

Il est vrai que le rachat revient moins cher lorsque l’assuré est encore jeune, mais comme les règles de calcul ne cessent d’évoluer, il est préférable de réaliser le rachat un peu plus tard pour éviter de perdre de l’argent. Par exemple, avec le report progressif de l’âge légal de départ de 60 ans à 62 ans, les rachats de trimestres effectués pour atteindre le nombre de trimestres requis afin de partir avec une retraite à taux plein à 60 ans ont été inutiles.

Depuis septembre 2025, le dispositif de retraite progressive a été assoupli : les salariés travaillant entre 40 % et 80 % d’un temps plein et ayant au moins 150 trimestres cotisés peuvent désormais en bénéficier à partir de 60 ans, sans autorisation de leur employeur. Ce dispositif permet de cumuler partiellement retraite et salaire, facilitant une transition progressive vers la retraite à temps partiel.

Les démarches pour liquider ses droits à la retraite dans les meilleures conditions

Le départ à la retraite se prépare quelques années à l’avance. Avec l’amélioration des droits à l’information, chaque assuré peut consulter son relevé de carrière pour avoir un aperçu sur les cotisations versées tout au long de sa carrière. Si une omission ou une erreur a été constatée, il est fortement recommandé de le signaler au plus tôt aux responsables de la caisse de retraite pour qu’elle soit rectifiée avant la liquidation des droits à la retraite. En effet, une fois que la procédure de liquidation des droits est engagée, le calcul ne peut plus être refait.

Outre le relevé individuel de situation, l’entretien information retraite est également une disposition qui permet de mieux comprendre le calcul de sa retraite et de connaitre toutes les options qui aident à améliorer le montant de sa pension. Les assurés sont reçus par un expert qualifié qui effectue pour eux une simulation personnalisée. Les assurés peuvent faire une demande d’entretien information retraite dès 45 ans, mais la plupart des Français ne s’y prennent que vers l’âge de 55 ans.

Le travailleur à temps partiel doit envoyer sa demande de retraite auprès de ses caisses, six à quatre mois avant la date de départ souhaité. Il peut attendre l’âge du taux plein s’il veut toucher une retraite à taux plein sans disposer du nombre de trimestres requis.