Les épargnants ayant souscrit un PER et qui ont choisi de miser sur le fonds en euros doivent rester vigilants aux frais de versement, qui peuvent fortement impacter la performance de leur épargne.
En 2025, les frais de versement peuvent aller de 0 % pour les PER en ligne nouvelle génération à environ 2,5 % en moyenne, certains contrats traditionnels pouvant encore pratiquer jusqu’à 5 % de frais. Il est recommandé de privilégier les PER sans frais sur versement pour optimiser la performance, comme le confirment les données de 2025 sur le marché actuel.
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Une performance négative pour plus de 71 % des contrats sur fonds en euros
Bien que les frais puissent pénaliser la performance des PER investis majoritairement en fonds euros, la situation évolue avec des produits offrant des frais réduits permettant d’atteindre des rendements positifs allant jusqu’à 1,5 % à 1,7 % en 2025. Il est important de noter que la performance dépend aussi largement de la répartition des investissements entre fonds euros et unités de compte, ces dernières offrant souvent de meilleures opportunités de rendement net de frais.
Il est néanmoins possible de trouver des offres qui n’intègrent pas de frais d’entrée, comme c’est le cas des PER en ligne et certains contrats proposés par des assureurs traditionnels. Le rendement peut alors aller de 1 % à 1,70 %. Parmi les meilleurs contrats en ligne, on retrouve :
- le PER Objectif retraite by Epargnissimo avec une performance de +1,70 %,
- Evolution PER +1,66 %,
- Linxea Spirit PER et Meilleurtaux liberté PER, dont le rendement s’élève à 1,60 %.
Le PER proposé par Ampli Mutuelle, et ceux de la MIF et de la Carac affichent également une performance similaire à celle des PER en ligne.
Les principales promotions 2025 pour l’ouverture d’un PER
| Assureur | Performance 2024** du Fonds Euros | Frais de versement | Promo à l’ouverture maximum | En savoir + | Demande de documentation |
|---|---|---|---|---|---|
 | 2,50 % | 0 % | Jusqu’à 500 € Offerts* | voir l’offre |  |
 | Jusqu’à 4,65%* | 1% | Accès à l’offre banque privée | voir l’offre | |
 | 4,50 % | 1,5 % maximum | RV avec un conseiller | voir l’offre | |
 | 2,30 % | 1 % maximum | Jusqu’à 500 € Offerts* | voir l’offre | |
 | Jusqu’à 4 %* | 0 % | Jusqu’à 500 € Offerts* | voir l’offre | Être rappelé immédiatement |
* Détails des conditions de l’offre et des autres frais sur les sites partenaires ou sur la page produit « Voir l’offre »
** Taux net de frais de gestion, hors prélèvements sociaux et fiscaux.
Les performances passées ne présagent pas des performances futures.
La performance du PER dépend en grande partie de l’allocation en unités de compte
Notre étude s’est basée uniquement sur le rendement du fonds euros net de frais de versement, car nous ne disposions pas encore des données sur les différents profils de risque (prudent, équilibré, et dynamique) sur une année pleine. En effet, la majorité des contrats PER n’ont été mis en place qu’au cours de l’année 2020 ou de l’année dernière.
Le traitement fiscal en 2025 permet une déduction des versements dans certaines limites selon votre situation (salarié, indépendant, retraité). Les règles fiscales peuvent évoluer chaque année, il est donc recommandé de vérifier les plafonds applicables auprès des sources officielles avant tout versement.
En tout cas, il faut dire que la performance du PER dépend en grande partie de l’allocation en unités de compte. D’ailleurs, certains contrats ne peuvent pas être investis en totalité sur fond en euros, ce qui contraint l’épargnant à se positionner sur d’autres unités de compte (actions, ETF, actifs immobiliers, obligations, etc.).
Il est important aussi de prendre en compte, en plus des frais de versement, les frais de gestion annuels qui varient généralement de 0,3 % à plus de 1,5 % selon les contrats ainsi que les frais d’arbitrage appliqués lors de changements d’allocation. Les frais de transfert peuvent également s’appliquer lors du passage d’autres produits retraite vers un PER. Une comparaison complète des frais est essentielle pour choisir un contrat performant sur le long terme.
Avec les performances remarquables des marchés financiers ces derniers temps, certains contrats multisupports pourraient offrir de meilleurs rendements.
À noter également en 2025, les plafonds annuels de déduction fiscale des versements PER sont actualisés : par exemple, pour un salarié, la déduction maximale est de 37 094 € (correspondant à 10 % des revenus professionnels de l’année précédente, avec un plafond minimal). Ces plafonds limitent la déductibilité des versements afin d’équilibrer l’avantage fiscal offert par le PER.