Le Plan d'Épargne Retraite (PER) est LA solution idéale pour se constituer une retraite complémentaire. Déjà 7 millions de Français l'ont choisi, y investissant près de 80 milliards d’euros ! Voici les 5 choses à savoir sur le PER.

La création du PER : pourquoi ?

Crée par la loi PACTE en octobre 2019, le PER remplace les anciens produits d'épargne retraite tels que le PERP, le contrat Madelin, le Perco et le contrat « Article 83 », qui ne sont plus commercialisés depuis octobre 2020. Surtout, il met fin à une réglementation complexe et peu attractive.

Le PER est un produit d'épargne retraite unique, simple et accessible.

Les objectifs de cette réforme de l'épargne retraite ?

• donner plus d’attrait à l’épargne retraite, très loin de concurrencer l’assurance-vie qui reste le placement préféré des Français avec plus de 1 700 milliards d’euros d’encours, contre 200 milliards d’euros pour l’épargne retraite ;
• simplifier la gestion :  des conditions de sortie et de retrait plus souples, une gestion pilotée, une fiscalité avantageuse...

Les différents types de PER

Il existe trois types de PER : 

1. le PER individuel (ou PERIN) : en remplacement du Plan d'épargne retraite populaire (PERP) et  contrat Madelin. Il fonctionne sur la base de versements volontaires ; 
2. le PER collectif (ou PERCOL) :  en remplacement du Plan d’épargne pour la retraite collective (Perco). Ce PER entreprise, ouvert à tous les salariés, est alimenté par l'épargne salariale (intéressement, participation, abondement, CET) ;
3. le PER catégoriel (ou PERCAT) qui remplace le contrat « article 83 ». Ce PER entreprise a pour particularité de n’être ouvert qu’à certaines catégories de salariés. Il est alimenté par des versements obligatoires ou des transferts entrants de fonds.

De façon générale, vous épargnez tout au long de votre carrière pour ensuite récupérer votre épargne sous forme de rente ou de capital au moment du départ à la retraite.

Les supports de placements du PER

Le PER prend la forme d'un contrat d'assurance-vie ou d'un compte titre (compte bancaire permettant d'investir dans des titres et des valeurs mobilières) et permet de placer soit sur des fonds en euros garantis, soit sur des supports d'investissement complémentaires plus risqués. 

Comment ouvrir un PER ? Il suffit de vous adresser à un établissement financier comme votre banque, un assureur, une mutuelle ou encore un gestionnaire d'actifs. À l'ouverture de votre contrat, vous déciderez du montant du premier versement, puis de la fréquence et du montant des versements suivants. Plusieurs modes de gestion vous seront proposés : 

• une gestion horizon : celle proposée par défaut ;
• une gestion pilotée : vous déléguez la gestion de votre PER  à des professionnels de l’investissement ;
• une gestion libre : vous choisissez librement les versements parmi l'ensemble des supports mis à disposition par le gestionnaire. 

Le PER est très souple et permet de modifier et/ou suspendre les versements à tout moment. 

L'avantage fiscal du PER

L'avantage principal du PER tient en sa possibilité de déduire les versements annuels de l'assiette de l'impôt sur le revenu imposable dans la limite des plafonds fixés par la loi. Cet avantage fiscal dépendra de votre statut de salarié ou de travailleur non salarié (TNS) avec des plafonds de déduction fiscale différents. 

• pour les salariés : la déduction ne peut pas dépasser un plafond global, pour chaque membre du foyer fiscal, de 35 194 € pour 2024 avec un plafond plancher de 4 399 € ;
• pour les travailleurs indépendants : le plafond de déduction maximum des versements de votre PER en 2024 pour préparer votre retraite est de 85 780 €.

La marge de déduction non utilisée peut être reportée sur les 3 années suivantes.

Les modalités de sortie du PER

La particularité du PER est celle d'un placement "tunnel". Ainsi, les sommes déposées sur votre PER ne sont pas récupérables avant votre retraite, sauf dans les cas de déblocage anticipés prévus par la loi. L'objectif étant d'éviter de piocher dans votre épargne. En cas de "coup dur" que se passe-t-il ? Votre épargne est alors récupérable avant la retraite, selon les cas prévus par la loi :

• l'expiration des droits à l’assurance-chômage ;
• les cas d'invalidité ;
• le décès de son conjoint ou partenaire de Pacs ;
• un surendettement ;
• une cessation d’activité suite à une liquidation judiciaire ;
• l'acquisition de sa résidence principale.

Épargner pour sa retraite tout en bénéficiant d'une déduction fiscale, c'est possible… Témoin, le "plafond épargne retraite" indiqué sur votre déclaration de revenus. Alors si vous détenez un PERP, un PER individuel ou encore un PREFON, c'est le moment de vous en préoccuper ! Explications.

Le plafond épargne retraite : définition

Le plafond épargne retraite correspond au montant que vous pouvez déduire de vos revenus imposables lorsque vous effectuez des versements sur des produits d'épargne retraite comme le PER .

Comme son nom l'indique, la déduction fiscale accordée est plafonnée. Il est donc essentiel de s'en soucier pour optimiser ses placements.

Le montant diffère d’une année sur l’autre et pour calculer ce plafond, l'administration fiscale se base sur le revenu imposable du contribuable ou sur le plafond annuel de la sécurité sociale (PASS). C'est le montant le plus avantageux qui est retenu.

Le plafond épargne retraite : comment le calculer ?

Le plafond de déduction fiscale est calculé automatiquement par le service des impôts. Il vous suffit de remplir votre déclaration annuelle de revenus. En revanche, les calculs diffèrent selon votre statut professionnel.

Si vous êtes salarié, le plafond épargne retraite représente : 10 % de vos revenus professionnels de l’année précédente, dans la limite d’un plafond maximal. Ce dernier est fixé à 35 194 € pour 2024, soit 10 % de 8 Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (PASS).

Il existe également un seuil minimum de 4 399 € pour 2024, applicable à tous dès lors que le calcul des 10 % des revenus professionnels aboutit à un montant inférieur.

Si vous êtes travailleur indépendant (TNS), il existe un double plafond spécifique :

• 10 % de la fraction du bénéfice imposable ne pouvant dépasser 80 % du PASS, soit 37 094 € en 2024 ;
• 15 % de la partie du bénéfice qui est comprise entre une fois et huit fois le PASS (soit entre 46 368 € et 370 944 €), soit un montant de 46 686 € pour 2024.

Avec le cumul de ces deux plafonds, on obtient ainsi un plafond d’épargne retraite de 85 780 € maximum pour 2024. Le minimum reste fixé à 10% du PASS 2024 soit 4 637 €.

S'il existe un reliquat de plafond d’épargne retraite, celui-ci est reportable sur les 3 années suivantes. De ce fait, l’administration fiscale indique dans l’avis d’imposition de l’année N le plafond non utilisé pour les revenus de N-3, N-2 et N-1.

Le Plan d’Épargne Retraite de l'écosystème associatif d'ASAC-FAPES  est l'un des contrats les plus compétitifs du marché, proposant une solution innovante et souple pour votre retraite. ASAC FAPES est un cabinet de courtage indépendant dédié à la distribution de produits d’épargne associatifs.

Ce plan d'Épargne Retraite propose des options afin d'anticiper votre retraite tout en profitant d’avantages fiscaux immédiats. 

Pour rappel, le PER individuel (Plan Epargne Retraite individuel) est la nouvelle solution d'épargne lancée par le gouvernement en 2019 pour que chacun puisse préparer sa retraite sereinement. Plus souple que les PERP ou les contrats Madelin, le PER individuel propose une sortie en capital ou en rente et un accès à un large univers de supports d’investissement.

Au-delà de préparer sa retraite, le réel avantage du PER tient dans son aspect fiscal : les primes versées sur ces contrats sont déductibles dans la limite d'un plafond pour la détermination de l'impôt sur le revenu. Globalement, plus vous payez d'impôts et plus l'avantage fiscal est intéressant !

5 bonnes raisons d'investir dans le PER distribué par ASAC FAPES

• des frais parmi les plus bas du marché (0 % frais de versement, 0 % frais d'arbitrage, 0 % de frais d'arrérage) ;
• un contrat assuré et géré par SPIRICA (Groupe Crédit Agricole) ;
• plus de 500 supports en unités de compte diversifiés (Immobilier, titres vifs, Private Equity, ETF...) ;
• 3 formules de gestion : Libre, horizon et pilotée, cumulables entre elles ;
• Une souscription possible 100 % en ligne.

En savoir plus sur ASAC-FAPES

ASAC-FAPES est une marque de Fapes Diffusion, un cabinet de courtage indépendant dédié à la distribution de produits d’épargne associatifs : assurance vie, PER, contrats prévoyance, dépendance, Handicap.

ASAC FAPES en quelques chiffres : 

• 4 milliards d'euros d'encours gérés
• 100 000 adhérents
• 4 associations
• 6 contrats d'assurance vie
• 3 contrats Handicap
• 1 PER
• 3 contrats de prévoyance

Les frais du PER ASAC FAPES

• Frais de versement : 0 %
• Frais d'arbitrage : Gratuit
• Frais de gestion € : 2 % maximum
• Frais de gestion UC : 0,50 % maximum
• Frais d'arrerage : 0 % 

Versement minimal

• Versement initial minimum en gestion libre :  500 €
• Versement libre : 100 €
• Versements libres programmés : 50 € / mois (150 € / trimestre)
• Versement initial en gestion pilotée et pilotée à horizon : 500 € / profil
• Versements libres programmés en gestion pilotée et pilotée à horizon : 150€ mensuels ou trimestriels par profil

Performances du PER ASAC FAPES

• Performances du fonds Euros en 2022 : 2,30 % net de frais de gestion
• Performances de la gestion pilotée à horizon Prudent (> 10 ans de la retraite) : 5,14 %
• Performances de la gestion pilotée à horizon Équilibré (> 10 ans de la retraite) : 7,38 %
• Performances de la gestion pilotée à horizon Dynamique (> 10 ans de la retraite) : 8,92 %

Supports du PER ASAC FAPES

Plus de 500 supports en unités de compte :

• Gamme immobilière
• Titres vifs
• Private Equity
• ETF (38 disponibles)
• 40 fonds "développement durable"

Avis Retraite.com

Le Plan d'Épargne Retraite d'ASAC FAPES, assuré à Spirica du groupe Crédit Agricole se positionne comme un des meilleurs contrats du marché. Il cumule les avantages tarifaires des contrats des acteurs en ligne, tout en ayant un support d'un assureur traditionnel avec des conseillers disponibles. Le contrat propose en outre de nombreux supports d'investissements et 3 modes de gestion. La seule ombre à ce PER se situe sur les frais de gestion du support en Euros à 2 %, peu impactant compte tenu de l'intérêt du PER à se positionner sur des supports en UC. 

Promotion ASAC FAPES

170€ offerts* pour la 1^ère adhésion, par un nouveau client ou un adhérent ASAC-FAPES, à un contrat PER entre le 29/08/2023 et le 12/12/2023. 

*Offre valable, du 29/08/2023 et le 12/12/2023, date de réception faisant foi et sous réserve du versement des fonds et après délai de renonciation, pour toute première adhésion à un contrat PER ASAC-FAPES et un versement de 4 000 €. Offre non cumulable avec d’autres opérations commerciales en cours. La prime versée sous la forme de bons d’achat multi-enseignes dans un délai de 10 semaines suivant la fin de l’opération.

En savoir plus sur l'offre de bienvenue

Vous détenez un Plan d’Épargne Retraite (PER) et vous vous posez la question de la prise en compte de vos actifs immobiliers dans le calcul de l’Impôt sur la Fortune (IFI) ? Quelles sont les règles en 2023 ? C’est justement ce que vient de préciser l’administration fiscale. Analyse.

Quelques rappels entre IFI et PER

Les avantages du PER

Produit d’épargne retraite unique et accessible, Le Plan d’Épargne Retraite est la solution idéale pour appréhender votre retraite avec sérénité. Vous épargnez à votre rythme et à votre niveau durant votre vie active. Ainsi, au moment venu, vous récupérez votre investissement sous forme de rente ou de capital.  Mais attention, les sommes déposées sur votre PER ne pourront être débloquées qu’à terme (départ à la retraite), sauf cas particulier. 

Le PER se décline sous forme d’un contrat d’assurance vie ou d’un compte titre (compte bancaire avec des titres et/ou valeurs mobilières) afin d’offrir des supports différents, plus ou moins risqués. On distinguera alors le PER bancaire du PER assurance.

Quelle fiscalité s’applique ? 

• un avantage fiscal à l’entrée : vous pouvez déduire les versements effectués sur votre PER de votre revenu brut global, dans la limite de plafonds fixés par la loi ;
• une fiscalité à la sortie selon l’option de déduction des versements à l’entrée et votre choix de sortie du plan (rentes ou capital). 

L’impôt sur la Fortune

Il s’agit de l'imposition de votre patrimoine immobilier. En effet, si la valeur nette taxable de celui-ci est supérieure à 1.300.000 € au 1er janvier 2023, alors vous êtes soumis à l’IFI.

Dans le cadre du PER, vous avez la possibilité de diversifier vos supports dans la perspective d’un meilleur rendement. Le recours aux placements en actifs immobiliers (SCPI, SCI, OPCI, etc.) est donc une bonne solution. Mais l’investissement sur ce type de support peut avoir une incidence sur la déclaration à l'IFI.

Initiée en juillet 2022 par le sénateur Claude MALHURET auprès du ministre de l’Économie et des Finances, la question de la fiscalité de ces supports immobiliers avait ainsi été évoquée. Rappelons que pendant la phase d'épargne, les fonds du PER sont bloqués (non rachetables), à l'exception des cas de déblocage anticipé prévus par la loi (accidents de la vie, acquisition de la résidence principale, etc.). 

Le sénateur lui avait donc demandé de confirmer le non-assujettissement à l’IFI de l'épargne investie dans des actifs immobiliers lors de la phase d’épargne. 

→ La prise en compte des actifs dans l'assiette de l'IFI durant la phase de constitution de l'épargne dépend de la forme du PER. 

Des règles fiscales bien définies

La publication au journal officiel du Sénat du 9 février 2023 détermine désormais le cadre fiscal du PER au regard de l’Impôt sur la Fortune Immobilière. Le critère à prendre en compte est celui du caractère “rachetable” ou non du contrat.

Cas du PER assurance

Un contribuable assujetti à l'IFI se verra imposé sur ses unités de comptes investies en immobilier (pour la part d'actifs immobiliers imposables à l'IFI seulement) uniquement si son PER est rachetable. Tant que celui-ci est considéré comme non rachetable, il est exclu de l'assiette de taxation de l'IFI.

Quand le PER assurance est-il rachetable ?

• l'assuré a atteint l'âge légal de départ à la retraite et il demande la liquidation de son PER ;
• un cas de déblocage anticipé est sollicité (exemple : un accident de la vie ou l’acquisition de la résidence principale). 

 Exemple : Martin détient un PER assurance de 45.000 € avec une part en Unités de Compte (UC) immobilière (SCPI) à hauteur de 30 %.

Il est soumis à l’IFI.

→ Tant que le capital de son PER n’est pas liquidé (dans la majorité des cas, tout au long de sa phase d’épargne) cette fraction en UC n’est pas soumise à l’IFI.

→ Martin a enfin atteint l’âge légal pour profiter de sa retraite : il devra alors reporter les 30 % détenus en SCPI, soit 13.500 € sur le montant net taxable de son patrimoine.

Le barème en vigueur s’appliquera.

L'administration fiscale attire l'attention sur le fait que « la simple existence de l'événement permettant le déblocage suffit à donner au contrat un caractère rachetable ».  Cela signifie que si vous êtes en âge de demander la liquidation de votre PER, mais que vous ne l’avez pas encore fait, l’imposition à l'IFI au titre des actifs éligibles, s’applique !

Cas du PER bancaire

Le PER bancaire est adossé à un compte titres et est soumis à une fiscalité différente du PER assurance. Il est imposé à l’IFI s’il contient des actifs compris dans l’assiette de cet impôt. Il n’est donc plus question du caractère rachetable ou non.  Par conséquent, un PER bancaire est imposable à l'IFI dans la limite de la fraction de sa valeur correspondant à des supports immobiliers imposables.

Exception faite pour la détention de certains organismes de placement collectif. Ainsi, ils sont exclus de l’assiette imposable, sous certaines réserves énoncées dans l’article 972 bis du Code général des impôts.

Exemple : Antoine détient un PER bancaire de 125.000 € 

Il est soumis à l’IFI.

Les fonds de son PER sont toujours imposables à l’IFI à hauteur de la fraction de la valeur correspondant à des actifs immobiliers.

Le Plan d’Épargne Retraite Amalia distribué par Alyor et assuré par Groupama Gan Vie est un contrat proposant une solution innovante et souple pour votre retraite. Ce plan d'Épargne Retraite propose des options afin d'anticiper votre retraite tout en profitant d’avantages fiscaux immédiats. 

Pour rappel, le PER individuel (Plan Epargne Retraite individuel) est la nouvelle solution d'épargne lancée par le gouvernement en 2019 pour que chacun puisse préparer sa retraite sereinement. Plus souple que les PERP ou les contrats Madelin, le PER individuel propose une sortie en capital ou en rente et un accès à un large univers de supports d’investissement.

Au-delà de préparer sa retraite, le réel avantage du PER tient dans son aspect fiscal : les primes versées sur ces contrats sont déductibles dans la limite d'un plafond pour la détermination de l'impôt sur le revenu. Globalement, plus vous payez d'impôts et plus l'avantage fiscal est intéressant !

6 bonnes raisons d'investir dans le PER Amalia de Alyor

• Frais sur versements à 1,5% maximum
• Un contrat assuré et géré par Groupama Gan vie
• Pas de frais d'adhésion
• Pas besoin de faire un versement exceptionnel à l'entrée - uniquement 100€ /mois de minimum pour les versements périodiques
• Garantie exonération en inclusion pour les TNS 
• Garantie décès majorée en option 

En savoir plus sur Alyor

Alyor est un cabinet de conseil indépendant, spécialisé dans la gestion de patrimoine, la conception et la distribution de solutions d'épargne retraite. Bénéficiant de plus de 12 ans d'expérience cumulée, leurs conseillers vous accompagnent sur vos différentes problématiques patrimoniales.

Alyor en quelques chiffres : 

• 101 départements couverts avec des conseillers en France métropolitaine et dans les départements d'outre-mer
• Plus de 50 collaborateurs à votre disposition 
• 12 ans d'expérience dans le conseil délivré aux indépendants et salariés du privé

Les frais du PER Amalia

• Frais de versement : 1,5%
• Frais d'arbitrage : Gratuit
• Frais de gestion € : 0,60% maximum
• Frais de gestion UC : 1% maximum
• Frais d'arrerage : 2% 
• Frais de retrait en capital (fractionné ou total) : 0%

Versement minimal

• Versement initial minimum :  Pas de versement initial minimum avec des versements périodiques de 100€ par mois

Performances du PER Amalia

Performances du fonds  Euros en 2022 : 

• 1,30% net si part UC < 50%
• 1,80% net si part UC ≥ 50%

Pas d'historique de perfomances disponible pour la gestion horizon

Supports du PER Amalia

En gestion libre : 46 fonds en UC + 1 fonds en euros 

Avis Retraite.com

Le Plan d'Épargne Retraite Amalia assuré par Groupama Gan Vie sort du lot des autres PER avec un contrat sans minimum à l'ouverture, ce qui en fait un des PER les plus accessibles du marché. Avec des frais de versements plafonnés à 1,50%, et des frais d'arbitrages gratuits, ce contrat se positionne également comme un contrat plutot compétitif par rapport aux autres contrats du marché (hors contrats 100% en ligne) 
Côté options, ce contrat propose deux garanties en option  : Une garantie "exoneration" et une garantie décès majorée (cf points forts du contrat expliqué plus haut).

Il n’y a pas d’âge ou de bons moments pour préparer sa retraite. Quelle que soit votre situation, choisir une solution d'épargne comme le plan d'épargne retraite (PER) pour compléter votre pension est une bonne idée. Si vous n’avez pas encore mis de l’argent de côté en vue de votre retraite, il est temps d’y penser. D’ailleurs, ouvrir un PER avant la fin de l’année permet d’accéder à quelques avantages fiscaux. Explications.

1 - Le PER : une bonne idée pour profiter d’une réduction d’impôts 

L’ouverture d’un Plan épargne retraite avant la fin de l’année permet de bénéficier d’une réduction d’impôt pour 2024. En effet, les sommes placées peuvent être déduites des revenus professionnels dans la limite des plafonds fixés par la loi. 

Cet avantage fiscal dépendra de votre statut de salarié ou de travailleur non salarié (TNS) avec des plafonds de déductions différents. 

Pour les salariés : la déduction ne peut pas dépasser un plafond global, pour chaque membre du foyer fiscal, de 35 194 € pour 2024 avec un plafond plancher de 4 399 €.

Pour les travailleurs indépendants : le plafond de déduction maximum des versements de votre PER en 2024 pour préparer votre retraite est de 85 780 €

À noter que la marge de déduction non utilisée peut être reportée sur les 3 années suivantes. 

Exemple de réduction d'impôt pour un versement de 1000 € :

👉 Notez que plus votre tranche marginale d'imposition est élevée, plus le PER devient intéressant pour réaliser des économies d'impôt.

*Le TMI correspond au taux le plus élevé auquel est imposé un contribuable au titre de son impôt sur le revenu.

2 - Pourquoi ouvrir un PER ?

Le Plan d'Épargne Retraite (PER) reste une solution idéale pour se constituer une retraite complémentaire. Selon un communiqué de presse du Ministère de l'Économie et des finances (juillet 2024), déjà 10 millions de Français l'ont choisi, y investissant près de 110 milliards d’euros d'encours !

La Loi Pacte adoptée par le gouvernement fin 2019 a apporté une flexibilité bien plus forte que ne le proposaient les prédecesseurs du PER (PERP, Madelin ou Préfon), avec notamment la possibilité de récupérer à la retraite son investissement en capital et non en rente comme c'était le cas au préalable sur les produits d'épargne retraite.

Il n'en est pas moins vrai que le PER reste un produit "Tunnel" avec une épargne indisponible jusqu'à la retraite (sauf cas prévus et expliqués ci-dessus), ce qui permet en revanche de se forcer à épargner. 

Les avantages du PER 

• un avantage fiscal hors du plafonnement des niches fiscales ;
• une sortie en capital durant la phase d'épargne (avant la retraite) pour devenir propriétaire ;
• une sortie en capital possible à la retraite ;
• des versements déductibles du revenu dans la limite des plafonds légaux (différents pour les salariés et les TNS) ;
• pas de cotisation obligatoire pour les PER dédiés aux TNS (contrairement aux contrats Madelin) ;
• une gestion pilotée "à horizon" adaptée à son épargne et à son âge tout au long du contrat ;

Les limites du PER

Une épargne indisponible jusqu'à la retraite

Comme cité plus haut, le PER reste un produit "tunnel" : les fonds sont immobilisés jusqu'à l'âge de la retraite, hors cas de déblocage anticipé.

Le dispositif de ce produit d'épargne retraite est conçu pour inciter à épargner sur le long terme, ce qui offre alors une sécurité de revenu dès lors que l'on a cessé son activité professionnelle.

Une fiscalité à la sortie du PER

Si le PER est mis en avant pour ses avantages fiscaux à l'entrée (c'est-à-dire le fait de déduire les versements de son revenu imposable, dans la limite des plafonds légaux), il ne faut pas négliger l'impact de la fiscalité à la sortie.

👉 À partir du moment où vous avez opté pour une fiscalité à l'entrée, les fonds récupérés à la sortie (capital et/ou rente) seront imposés.

• dans le cas d'une sortie en capital : les fonds versés sur le PER sont soumis à l'impôt sur le revenu et les intérêts générés au prélèvement forfaitaire unique à 30% ;
• dans le cas d'une sortie en rente : celle-ci est imposable à l'impôt sur le revenu.

La préparation de la retraite commence tôt (dans l'idéal dès 30 ans) pour certains actifs, et pour d’autres, ils attendent d’avoir entamé la quarantaine, voire la cinquantaine, avant de souscrire une solution d'épargne retraite tel que le PER. Dans le premier cas d'une épargne dès 30 ans la phase d’épargne se révèle relativement longue, soit 35 ans si l’âge de départ à la retraite est situé à 65 ans. En revanche, l’épargnant doit effectuer plus d’effort pour accumuler plus de capitaux dans le second cas.

Dans tous les cas, le principe à garder en tête est le suivant : Plus tôt vous pouvez commencer à épargner, moins l'effort d'épargne sera important.

Le montant de la rente proportionnel à l’effort d’épargne mensuel

En principe, le montant de la rente versée à l’épargnant à sa retraite est proportionnel à l’effort d’épargne mensuel au cours de sa vie active. Ainsin plus votre phase d'épargne sera importante, plus votre capital et votre rente sera conséquente. 

Quelques hypothèses sont interessantes pour évaluer l'épargne constituée avec un effort d'épargne dès 30 ans, 40 ans ou 50 ans :

• Hypothèse d'une épargne de 100€ par mois dès 30 ans vous permettra, avec une rémunération du capital à 5% d'engrenger près de 115 000 € à 65 ans
• Hypothèse d'une épargne de 300€ par mois dès 40 ans vous permettra, avec une rémunération du capital à 5% d'engrenger près de 190 000 € à 65 ans
• Hypothèse d'une épargne de 1000€ par mois dès 50 ans vous permettra, avec une rémunération du capital à 5% d'engrenger près de 305 000 € à 65 ans

Autres alternatives : sortie en capital ou cumul des deux options

L’épargnant peut choisir la sortie en capital au moment de son départ à la retraite, mais cette option n’est pas toujours avantageuse, en particulier du point de vue fiscal. La solution pour alléger la fiscalité consiste à ne pas retirer les capitaux en une seule fois mais à les étaler sur 3 ou 4 ans afin de limiter l'impact fiscal à payer sur le capital récupéré.

Associer la sortie en rente et en capital constitue également une options. Ce qui signifie qu’une partie de l’épargne cumulée sera versée sous forme de capital et le reste sera converti en rente viagère.

Destiné à remplacer les anciens produits d’épargne retraite, le PER a tenu toutes ses promesses. Plus de 6 millions d’épargnants pour 70 milliards d’encours… trois ans après son lancement, ce nouveau plan d’épargne retraite affiche des statistiques encourageantes et les perspectives s’annoncent elles aussi prometteuses. Comment expliquer le succès non essoufflé de ce produit ?

Les multiples atouts du PER

Commercialisé depuis le 1^er octobre 2019, le PER est un produit d’épargne retraite destiné à remplacer ou regrouper les dispositifs d’épargne retraite existants, tels que le PERP, le contrat Madelin ou le Perco.

Les avantages du PER sont nombreux  et permet de capitaliser pour sa retraite en garantissant plus de liberté et de simplicité à l’épargnant. Ce produit présente aussi une fiscalité avantageuse dans la mesure où les versements volontaires sur le plan sont déductibles du revenu imposable dans la limite des plafonds légaux.

De plus, le PER offre la possibilité d’une sortie en capital à la retraite, ou une sortie anticipée pour l’achat d’une résidence principale ou en cas d’accident de la vie.

En trois d’existence, le PER a déjà séduit plus de 6 millions de Français, et son succès n’est pas prêt de s’arrêter. En effet, les analystes estiment que plus de 10 millions d’épargnants devraient souscrire à un PER dans les années à venir.

Un service digital pour mieux gérer ses contrats

Les pouvoirs publics se félicitent du succès du PER, mais aussi de l’intérêt que portent les Français pour les différents dispositifs destinés à mieux préparer sa retraite. À ce sujet, Bruno Le Maire a annoncé le lancement d’un tout nouveau service en ligne : « Mes contrats épargne retraite ». Accessible à tous, ce service digital simplifie l’identification des titulaires d’un produit d’épargne retraite. Ce service vise à lutter contre « la déshérence des contrats », explique le ministre de l’Économie, des Finances et de la Souveraineté industrielle et numérique. « Cette plateforme contribuera à mieux préparer son départ à la retraite tout en offrant une meilleure lisibilité de ses droits », a renchéri Olivier Dussopt, ministre du Travail, du Plein emploi et de l’Insertion.

Avec Mon PER, Inter Invest lance le Plan Épargne Retraite (PER) qui combine capital garanti à la retraite et recherche de performance. À l'heure de l'entrée en vigueur de la réforme et d'un contexte économique incertain, les Français se tournent de plus en plus vers des solutions de placements peu risquées. Le Groupe Inter Invest a ainsi fait le choix d'offrir, de façon inédite, un PER  qui permet de garantir¹ tout ou partie de son capital à la retraite quelles que soient l’évolution de la conjoncture et des marchés, sans renoncer à la recherche de performance du profil choisi. 

5 bonnes raisons d'investir dans le PER "Mon PER" d'Inter Invest

Le plan d’épargne retraite " Mon PER " permet de créer son Plan d'épargne retraite "Sur Mesure" : 100 % Modulable et 100 % Digital. Ce PER est commercialisé par INTER INVEST. 

Pour rappel, le PER individuel (Plan Epargne Retraite individuel) est la nouvelle solution d'épargne lancée par le Gouvernement pour que chacun puisse préparer sa retraite sereinement. Plus souple que les PERP ou les contrats Madelin, le PER individuel propose une sortie en capital, un accès à un large univers de supports d’investissement.

Au-delà de préparer sa retraite, le réel avantage du PER tient dans son aspect fiscal : les primes versées sur ces contrats sont déductibles dans la limite d'un plafond pour la détermination de l'impôt sur le revenu. Globalement, plus vous payez d'impôts et plus l'avantage fiscal est intéressant !

Les 5 bonnes raisons d'investir dans "Mon PER" :

1. Une offre de PER qui combine capital garanti¹ à la retraite et recherche de performance en gestion libre et pilotée

2. Une épargne "modulable" avec des choix ISR en gestion libre et pilotée (module durable en gestion pilotée) ;

3. Des frais maitrisés avec les ETF ;
4. La possibilité de modifier à tout moment votre allocation d'actifs en quelques clics ;
5. Une plateforme 100 % digitale disponible à tout moment ;

Inter Invest

Le Groupe Inter Invest est un groupe familial et indépendant de plus de 33 ans, spécialisé dans la conception, la gestion et la distribution d'une gamme de solutions d’investissement innovantes. Inter Invest propose une gamme diversifiée et complémentaire de solutions d’investissement conçues par leurs experts, pour vous accompagner sur différentes problématiques patrimoniales :

• financement de projets Outre-mer ;
• capital investissement ;
• investissement immobilier : nue-propriété, crowdfunding, SCPI de rendement ;
• conception et gestion d'un plan épargne retraite sur-mesure.

Le Groupe Inter Invest distribue l’ensemble de son offre à un réseau de plus de 1 200 partenaires (Banques Privées, Conseillers en Investissements Financiers, Family Office et Institutionnels) représentant 68 000 investisseurs. Employant près de 250 collaborateurs, le Groupe Inter Invest est présent à Paris et à travers 9 agences implantées dans les DOM-COM.

Mon PER 100 % flexible et digital

Intégralement conçu par les experts Inter Invest, Mon PER allie l’agilité d’un compte-titres à une flexibilité totale.

Le client peut changer d’avis et modifier à tout moment :

• son profil de risque ;
• ses versements (programmés ou exceptionnels) ;
• son mode de gestion et son allocation, quand il le souhaite depuis son espace en ligne accessible 24 h/24.

La sortie est également libre et modifiable. Outre la sortie en capital unique et/ou rente, le client peut sélectionner la sortie en capital programmée, pour percevoir son épargne en versements programmés, en nombre illimité, pour continuer à faire fructifier son épargne.

Plusieurs modes de gestion

• une gestion pilotée Horizon : elle s’adresse aux épargnants qui recherchent la simplicité. Leur épargne est gérée par les équipes d’experts d’Inter Invest et sécurisée au fur et à mesure de l’approche de leur retraite. Leur capital est garanti à 100 % à la retraite, tout en profitant de la performance du profil qu’ils auront sélectionné : Prudent Garanti, Equilibré Garanti ou Dynamique Garanti ;
• une gestion libre Electron : elle permet aux épargnants experts de piloter leur épargne de manière libre et autonome. Ils choisissent quel pourcentage de capital garanti ils souhaitent sécuriser à la retraite, sélectionnent leurs supports d’investissement et peuvent modifier leur allocation à tout moment ;
• une gestion pilotée Partition : pour les épargnants qui souhaitent investir selon leurs convictions de composer leur PER sur-mesure parmi 3 modules thématiques en gestion pilotée (Durable, ETF Equilibré, Conviction) et de maintenir leurs objectifs de performance jusqu’à la retraite. Cette formule ne propose pas la garantie de capital à la retraite.

Des frais de gestion alignés sur les intérêts des clients

Mon PER est totalement géré par les équipes d’Inter Invest, sans aucun prestataire technique. Cette maîtrise de A à Z permet de proposer des frais de gestion compétitifs décomposés en frais de tenue de compte et en frais de gestion de portefeuille.

Un accès à plus de 1000 supports d'investissement

• actions SBF 120 (LVMH, L’Oréal, Orange, BNP Paribas, etc.), Titres Vifs ;
• plus de 150 ETF ; 
• plus de 450 OPCVM : actions : France, zone Euro, Europe, USA, Internationales, pays Émergents ;
• obligations  : États, crédit, inflation, zone Euro, Internationales, avec plusieurs durations possibles ; 
• thématiques : transition énergétique, biodiversité, eau, urbanisation, nouvelles technologies ; 
• immobilier : OPCI (immeubles physiques et de titres de sociétés foncières) et SCPI (société civile de placement immobilier) ;
• produits structurés ; 
• cryptoactifs via des ETP : OPCVM et ETF en euros, etc.

Avis Retraite.com

Le plan d’épargne retraite "Mon PER" d'Inter Invest sort du lot des autres PER avec offre clé en main sur mesure basée sur la gestion libre et/ou gestion pilotée accessible à tous, sans condition de statut professionnel ni d'âge. Ce PER possède de nombreux supports et la possibilité de souscrire des titres vifs du CAC40 et SBF120 (L'Oréal, Orange, LVMH, ...)

En fonction de ses besoins, de son profil et de ses objectifs, l’épargnant peut combiner trois modes de gestion :

1. Libre avec le profil "Electron"
2. Horizon avec le profil "Horizon"
3. Pilotée avec le profil "Partition" 

Avec une offre 100% en ligne et très modulable avec des profils de gestion variés, "Mon PER" constitue une alternative aux contrats existants avec avantage différenciant de pouvoir intégrer des titres vifs. 

¹Capital garanti à l’échéance uniquement, hors frais résiduels, avec un risque de perte en cas de défaut de BNPP 

Le PER Nalo est un produit d'épargne retraite individuel sur mesure et 100 % digital. Il permet à chacun de se constituer une épargne complémentaire en vue de la retraite de manière simple, accessible et ultra-personnalisée, tout en optimisant sa fiscalité.

Pour rappel, le PER individuel est la nouvelle solution d'épargne lancée par le Gouvernement afin d’assouplir et d'harmoniser les anciens dispositifs (PERP, PERCO, madelin, Article 83). Le PER offre un avantage fiscal particulièrement intéressant : vous pouvez déduire chaque année les versements effectués sur votre PER de vos revenus imposables, dans la limite d’un plafond. Il est également plus flexible que ses prédécesseurs, car il offre la possibilité de sortir en rente ou en capital et donne accès à un large univers de supports d’investissement. 

Le PER Nalo est le seul PER du marché appliquant une gestion déléguée sur mesure, avec un nombre illimité de profils de risque.

L’algorithme de gestion n’applique aucun profil type (prudent, équilibré, dynamique…), il construit chaque portefeuille en tenant compte de la situation particulière de chaque client et de ses préférences. Ensuite, la sécurisation progressive permet d’adapter en continu le niveau de risque, en fonction de l’horizon du départ en retraite et des conditions de marché.

Nalo

Nalo est l’un des leaders français du conseil et de l’épargne en ligne, pionnier de l’investissement par objectifs depuis 2017. La plateforme permet à chacun d’investir en fonction de ses objectifs de vie : retraite, achat immobilier, études des enfants …

L'offre NALO, c'est :

• une assurance-vie en ligne Multiprojets adossée à Generali ;
• un PER en ligne hébergé par APICIL.

Nalo s’appuie sur l’alliance de la technologie et du conseil humain pour proposer une gestion déléguée sans profils types, adaptée à la situation et aux projets de chacun. Les frais de Nalo sont parmi les plus bas du marché (1,65 % pour l’assurance-vie, 1,6 % pour le PER), grâce à l’automatisation et à l’utilisation d’ETF.

Plusieurs fois primé depuis sa création, Nalo a notamment remporté en 2022 le TOP d’Or de la meilleure Assurance-Vie en ligne dans la catégorie « Grand prix du jury » ainsi que les Coupoles de l'Agefi dans la catégorie “Éducation financière”.

Le PER Nalo

5 bonnes raisons de choisir le PER Nalo

• des frais parmi les plus bas du marché : 1,6 % par an tout compris ;
• une gestion sur mesure qui s’adapte en temps réel à votre situation, vos objectifs et aux conditions de marché ;
• une adhésion 100 % digitale, rapide, simple et sécurisée ;
• un service client 100 % humain, avec une équipe d'anciens banquiers privés disponible pour répondre à toutes vos questions ;
• tous les avantages du PER : réduction d’impôts, sortie flexible en rente ou capital, cas de déblocage anticipé.

Les frais du PER Nalo

• Frais sur versement : 0 %
• Frais d’arbitrage : 0 %
• Frais de gestion sur UC : 0,5 %
• Frais de gestion sur fonds euros : 0,85 %
• Frais sur arrérages de rente : 1,5 %
• Frais sur encours de rente : 0,75 % (n'entrent pas dans le calcul de la rente)

Versement minimum intial du PER Nalo : 1000 € 

Supports du PER Nalo

• des unités de compte (UC) : l’univers d'investissement du PER Nalo comporte 84 ETF. Les ETF sont des supports d’investissement à frais réduits, répliquant des indices boursiers. Les ETF permettent d’investir dans des milliers d’actions et d’obligations à travers le Monde, afin de diversifier au maximum les portefeuilles tout en limitant les frais ;
• des fonds euros : Apicil Euro Garanti.

Notre avis sur le PER Nalo

Nalo est un très bon contrat et se distingue clairement sur 2 points :

1. des frais parmi les plus bas du marché ;
2. une gestion déléguée sur mesure.

En matière de supports, le PER comporte de nombreuses options avec notamment 84 ETF qui permettent une fois encore d'avoir des coûts très bas. Le contrat possède également une gestion 100 % en ligne, de la souscription à la gestion du contrat. On regrettera des frais d'arrérages de 1,5 %, mais ces frais ne concernent que la sortie en rente et non en capital.

Ce contrat s'inscrit parfaitement pour des clients qui souhaitent une gestion déléguée sans contrainte avec des coûts maitrisés et des options de gestion nombreuses.

La préparation de la retraite pour se retrouver à l’abri du besoin une fois sorti de la vie active peut désormais se faire de nombreuses manières, notamment à travers des placements divers. Le PER (ou Plan Epargne Retraite) individuel fait partie des options les plus intéressantes en termes de praticité, de gestion patrimoniale et de fiscalité.

La préparation de la retraite pour se retrouver à l’abri du besoin une fois sorti de la vie active peut désormais se faire de nombreuses manières, notamment à travers des placements divers. Le PER (ou Plan Epargne Retraite) individuel fait partie des options les plus intéressantes en termes de praticité, de gestion patrimoniale et de fiscalité.

 Fonctionnement du PER Individuel

Le PER Individuel est l’une des versions du PER qui vient en remplacement du Plan d’Epargne Retraite Populaire et du contrat Madelin. Il s’agit d’un placement sur le long terme. Les fonds sont en effet bloqués jusqu’au départ à la retraite. En fonction du choix de l’épargnant, il pourra les toucher sous forme de capital ou de rente, un mix des deux modes de versement peut cependant aussi être envisagé.

À noter qu’un déblocage anticipé peut être accordé dans certains cas (invalidité, décès du conjoint légal, surendettement, achat d’une résidence principale, etc.).

Il est possible de choisir entre :

• une gestion libre en ouvrant un compte-titres ou en adhérant à un contrat d’assurance de groupe chez un assureur, une mutuelle ou une société de prévoyance ;
• et une gestion pilotée auprès d’un intermédiaire financier et d’effectuer des placements dans des fonds en euros ou d’opter pour un mode d’investissement défensif, équilibré ou dynamique.

Une comparaison des rendements et des conditions s’impose pour faire les meilleurs choix. Et il est également recommandé de bien sélectionner l’organisme de gestion de son PER.

Les avantages du PER individuel

Le PER Individuel présente différents avantages pour ceux qui veulent épargner tôt. Il est accessible à toute personne active dès qu’elle sera en mesure d’alimenter son compte (dès l’entrée dans la vie active notamment). Pour ceux qui souhaitent rassembler leurs épargnes, le PER individuel peut également recevoir les autres produits, comme le PERP, le MADELIN, le Préfon, etc.

Par ailleurs, le cadre fiscal qui la régit constitue aussi l’un des plus gros atouts de cette forme d’épargne retraite sur le long terme, grâce notamment aux déductions possibles sur le revenu imposable. Les versements effectués sur le PER peuvent être déclarés et déductibles du revenu imposable (dans un volet spécifique de la déclaration de revenus). Pour ceux qui n’ont pas procédé aux déductions ou encore ceux qui sont peu ou pas du tout imposables, l’avantage fiscal s’applique à la sortie.

À noter que si l’épargnant décède après 70 ans, les droits de succession ne s’appliquent pas sur la part des sommes versées (dans la limite de 30 500 €). En outre, le décès du souscripteur entraîne la clôture du PER. Les reversements sont alors effectués aux héritiers si aucun bénéficiaire n’est cité dans le contrat.

Quel est le meilleur Plan Epargne Retraite du marché  ? Afin de vous aider à choisir le bon PER Retraite.com et Challenges ont étudiés plus de 80 PER afin de vous présenter les meilleurs contrats du marché. Notre analyse 100% indépendante a été axée sur une analyse rationnelle des frais, des performances et des options et garanties. En tout, plus de 16 critères ont été analysés. 81 contrats PER retraite individuels du marché ont été analysés et nous avons sélectionné 25 contrat dans notre comparatif PER afin de vous aider à y voir plus clair sur le marché.

Le PER individuel est la nouvelle solution d'épargne lancée par le Gouvernement pour que chacun puisse préparer sa retraite sereinement. Plus souple que les PERP ou les contrats Madelin, le PER propose une sortie en capital, un accès à un large univers de supports d’investissement, et surtout la possibilité de déduire vos versements de vos revenus imposables.

Découvrez le classement 2022 des meilleurs PER, sur 3 types de contrats : Les contrats en ligne, les contrats traditionnels et les contrats en points.

Meilleurs PER 2022 - Classement des Lauréats 2022 édité par Challenges et Retraite.com 

Frais, rendements, gestion... Pour la deuxième année consécutive, Challenges et Retraite.com ont décerné le label aux 25 PER les plus attractifs du marché.

Moyenne des frais et des performances des PER 

Afin de vous aider à vous y retrouver sur le marché, Retraite.com a mis à disposition un tableau sur la moyenne du marché et les performances des meilleurs contrats

Le pari réussi du PER avec la loi Pacte 

Deux ans après son lancement, le Plan d’épargne retraite (PER) est un pari réussi pour le Gouvernement. Alors que le ministre de l’Economie et des Finances, Bruno Lemaire, visait 3 millions de souscripteurs d’ici fin 2022, près de 4,5 millions de Français ont déjà choisi ce produit de préparation de la retraite, y investissant près de 50 milliards d’euros.

Retraite.com et Challenges avaient déjà aidé l’an passé les Français à mieux faire leur choix parmi la plus de 60 PER proposés par les compagnies d’assurances, les banques et les gestionnaires de patrimoine. « Faute d’avoir l’historique des performances en 2020, nous avions essentiellement analysé les frais des PER sur la première édition. Cette année, nous avons fait évoluer notre méthodologie en intégrant la performance 2021 de la gestion horizon des contrats sur 3 profils d’investissements de plus de 80 contrats » précise Ludovic HERSCHLIKOVITZ, fondateur et CEO de Retraite.com. Préconisée par le gouvernement et majoritairement distribuée, la gestion horizon permet au souscripteur de voir son épargne automatiquement arbitrée en fonction du nombre d’années le séparant de la retraite : plus l’échéance est éloignée de la retraite, plus le positionnement du contrat sera placé sur des support offensifs pour dynamiser l’épargne ; inversement, plus la date est proche de la retraite, plus l’assureur placera le PER sur des supports sans risque pour sécuriser l’épargne constituée.

Des contrats sélectionnés vraiment meilleurs que les autres

12 contrats en ligne, 12 contrats traditionnels et 1 contrats en points ont obtenu le « Label des Meilleurs PER » cette année. Pour le fondateur de Retraite.com, « En comparant plus de 80 contrats, sur plus de 15 critères, notre étude constitue la principale base de comparaison du marché pour les épargnants. Notre objectif avec ces Labels est de faciliter l’accès et la compréhension des PER dont l’offre sur le marché est riche et de la proposer sur un comparateur en ligne 100% gratuit sur Retraite.com et Challenges.fr »

Nos Lauréats regroupent les meilleurs contrats PER du marché, qu’ils soient en ligne ou souscrits avec des acteurs traditionnels. « Pour preuve, nos Lauréats ont tous fait mieux que le marché : leurs frais sur les versements sont par exemple deux fois inférieurs à ceux du reste du marché. Quant à leurs performances, elle est plus de 30% supérieure à la moyenne des contrats » précise Eric Treguier, rédacteur en chef adjoint du magazine Challenges.

Les performances exceptionnelles des « Lauréat des Meilleurs PER »

Les acteurs en ligne restent logiquement plus performants en termes de frais que les acteurs traditionnels. Ils proposent pour leur large majorité des contrats très compétitifs avec des frais souvent proches de la gratuité. Mais les assureurs traditionnels n’ont pas à rougir face à ces nouveaux entrant, avec des performances exceptionnelles pour de nombreux d’entre eux, dont la performance sur la gestion horizon sur un profil offensif frôle ou dépasse les 20% pour certains. C’est le cas de la Banque Postale, AFER, Abeille Assurances, Prédictis ou la Société Générale pour les acteurs traditionnels ou de Yomoni et Asssurancevie.com pour les acteurs en ligne.

Methodologie du classement des PER

Résultat : près d’un millier dedonnées récoltées, qui ontensuite étéhomogénéisées et pondérées en fonction desbesoins des souscripteurs. Nous avons ainsi passé au crible les différents frais (frais sur versement, mais aussi frais de gestion et frais annexes, parfois nombreux), le nombre de supports financiers proposés dans le contrat, maisaussi les options degestion et les conditions desortie. La grande nouveauté de cette année est que nousavons désormais assez d’historique pour comparer aussi les performances desdifférents profils de gestion des PER et intégrer ces résultats dans notre processus de sélection desPER labellisés.

La réforme des retraites est entrée en vigueur ce 1ᵉʳ septembre 2023 et l'heure est la conquête des meilleurs produits d'épargne retraite ! Alors quel est le meilleur Plan Épargne Retraite du marché ? Retraite.com et le magazine Challenges ont justement étudié, pour vous, plus de 92 PER afin d'en sélectionner les meilleurs contrats. Une analyse 100 % indépendante : plus de 16 critères passés à la loupe et 92 contrats PER retraite individuels analysés pour élire les 25 meilleurs contrats !

Pour rappel, le PER individuel est LA solution d'épargne lancée par le Gouvernement en octobre 2019 pour que chacun puisse préparer sa retraite sereinement. Plus souple que les PERP ou les contrats Madelin, le PER est un produit unique, simple et accessible. Il propose une sortie en capital ou en rente, un accès à un large univers de supports d’investissement, et surtout la possibilité de déduire vos versements de vos revenus imposables.

Meilleurs PER 2023 - Classement des Lauréats 2023 édité par Challenges et Retraite.com 

Frais, rendements, gestion… Pour la troisième année consécutive, Challenges et Retraite.com ont décerné le label aux 25 PER les plus attractifs du marché sur les 92 contrats analysés.

25 contrats ont obtenu cette année le « Label des Meilleurs PER » sur plusieurs catégories : 

• 11 contrats de PER traditionnels
• 9 contrats de PER en ligne,
• 3 contrats de PER en points
• 2 contrats de PER bancaires 

Découvrez le classement 2023 des meilleurs PER, sur 3 types de contrats : Les contrats en ligne, les contrats traditionnels (y compris PER bancaire) et les contrats en points.

Les meilleurs PER classiques & bancaires :

Les meilleurs PER en ligne 

Les meilleurs PER en points 

Moyenne des frais et des performances des PER 

Afin de vous aider à vous y retrouver sur le marché, Retraite.com a mis à disposition un tableau sur la moyenne du marché et les performances des meilleurs contrats.

Pour le fondateur de Retraite.com, « En comparant plus de 92 contrats, sur plus de 16 critères, notre étude constitue la principale base de comparaison du marché pour les épargnants. Notre objectif avec ces Labels est de faciliter l’accès et la compréhension des PER dont l’offre sur le marché est riche et de la proposer sur un comparateur en ligne 100 % gratuit sur Retraite.com et Challenges.fr »

Nos Lauréats regroupent les meilleurs contrats PER du marché, qu’ils soient en ligne ou souscrits avec des acteurs traditionnels. « Pour preuve, nos Lauréats ont tous fait mieux que le marché : leurs frais sur les versements sont par exemple deux fois inférieurs à ceux du reste du marché. Quant à leurs performances, elle est plus de 30 % supérieure à la moyenne des contrats » confirme Retraite.com.

Le pari réussi du PER avec la loi Pacte 

80 Mds d'euros d'encours et 7 millions de titulaires fin 2022 ! Ce sont les chiffres du PER, dévoilés dans un communiqué de presse le 25 mai dernier par le ministère de l'Économie et des finances.

Avec un objectif de distribution de 3 millions fixé pour fin 2022, le déploiement du PER est donc un succès.

Les performances difficiles en 2022 par rapport à 2021 

Après une année 2021 cumulant des performances exceptionnelles sur la gestion horizon (gestion proposée par défaut aux épargnants), force est de constater que l’année 2022 a été a contrario «l’annus horribilis » avec un retournement de marché profond, venant gommer toutes les performances de 2021.

Sur les 92 PER étudiés, seuls quelques PER parviennent à sortir une performance positive sur 2022. Ampli et Bred pour les PER traditionnels et les PER en points, qui garantissent au souscripteur une performance faible mais assurée (Préfon, Garance ou UMR Corem).

Même si ces performances ont été décevantes pour l’épargnant l’an passé, rappelons que le PER est un produit d’investissement à long terme dont seul le déblocage à la retraite permettra d’évaluer les performances finales. D’ailleurs, en cumulant 2021 et 2022, la performance globale de tous les contrats revient à l'équilibre. En y ajoutant l’avantage fiscal, le PER conserve un excellent rendement, même avec une année 2022 négative.

Méthodologie du classement des PER

Résultat : près d’un millier de données récoltées, qui ont ensuite été homogénéisées et pondérées en fonction des besoins des souscripteurs. Nous avons ainsi passé au crible les différents frais (frais sur versement, mais aussi frais de gestion et frais annexes, parfois nombreux), le nombre de supports financiers proposés dans le contrat, mais aussi les options de gestion et les conditions de sortie.

Une récente étude de L’Argus de l’assurance montre une certaine frilosité des Français vis-à-vis du plan d’épargne retraite (PER).

Un engouement mitigé  

À l’automne 2019, les Français découvraient le nouveau Plan d’épargne retraite (PER) , un produit d’épargne destiné à remplacer les anciens plans de retraite.

Si les débuts du PER ont connu un succès retentissant — plus de trois millions de souscriptions enregistrées en avril 2022 — une étude menée par L’Argus de l’assurance et MMA révèle que ces produits peinent à trouver grâce aux yeux des épargnants. Plusieurs raisons expliquent ce phénomène.

L’étude fait ainsi ressortir que la principale inquiétude des Français (+72 %) réside dans la capacité à financer leur retraite. Les nombreuses réformes voulues par l’exécutif n’aident pas.

Autre point intéressant mis en avant par l’étude : la frilosité vis-à-vis du PER est plus marquée chez les femmes (78 % des sondés) qui citent la précarité de l’emploi et leur faible niveau de revenus par rapport aux hommes comme principales raisons de leur réticence.

Par ailleurs, nombreux sont ceux qui émettent des perspectives peu favorables concernant le taux de remplacement : en deçà de 50 % pour près de 30 % des personnes interrogées.

Un dispositif jugé complexe

Si près plus d’un Français sur trois dispose d’un plan d’épargne dédié à la retraite, force est de constater que les objectifs sont loin d’être atteints pour le PER. Une assertion d’autant plus vraie que ce produit souffre d’une certaine opacité, tout du moins du point de vue des sondés.

En effet, moins d’une personne interrogée sur cinq connait suffisamment le fonctionnement et les caractéristiques du PER individuel.

Faut-il rappeler que ce produit d’épargne de long terme se caractérise par son accessibilité et sa grande souplesse (pas de plafond d’âge pour souscrire un PER individuel).

Une méconnaissance qui pénalise logiquement ce plan d’épargne dans la mesure où elle perd en attractivité au profit de produits plus classiques et mieux connus tels que l’assurance vie ou le Livret A. Un vrai effort de communication doit être entrepris pour permettre au PER de gagner des parts de marché.

 Ce produit d’épargne spécialement dédié à la retraite concentre une multitude d’avantages qui permettent de compléter ses revenus et de faire face aux aléas de la vie.

 Outre la possibilité de débloquer l’épargne avant l’âge de la retraite, le PER bénéficie d’un cadre fiscal avantageux.

Selon la loi, il est possible d’ouvrir un PER entre 18 et 68 ans. Néanmoins, il est préférable de souscrire un contrat de plan épargne retraite à partir de 40 ans et au plus tard à 50 ans.

Tout dépend du niveau des revenus

L’âge de souscription d’un contrat PER doit être en fonction de ses revenus :

• Pour les personnes disposant de revenus confortables et une situation professionnelle stable, il est recommandé d’ouvrir un PER à partir de l’âge de 40 ans, soit environ 20 ans avant la retraite. Il s’agit en effet de la période où les revenus sont élevés et imposés à des taux élevés. L’ouverture d’un PER leur permet de réduire leurs impôts, et de ce fait, de placer plus d’argent dans l’épargne retraite.
• Pour les personnes aux revenus modestes en revanche, l’ouverture d’un PER ne doit pas intervenir avant 50 ans. En effet, comme les fonds sont bloqués jusqu’à la retraite, ce placement ne convient pas trop aux personnes qui doivent parfois puiser dans leur épargne pour répondre à des besoins urgents.

Est-il intéressant d’ouvrir un PER au début de sa carrière ou après la retraite ?

Souscrire un contrat PER à l’âge de 18 ans ou 20 ans n’est pas une priorité, mais mettre de côté des petites sommes est cependant recommandé. 

Ouvrir un PER après la retraite est possible mais ne présente que peu d'avantage, à moins de le prévoir dans le cadre d'une transmission (Vous désignez un titulaire lors de la souscription en cas de décès). Dans la majortité des cas, les fonds déposés  dans ce contrat ne servira plus à grand-chose étant donné que le PER est destiné à la préparation de la retraite.

Bon à savoir : Il est possible de débloquer les fonds par anticipation à condition que le capital serve à l’achat d’une résidence principale. Il en est de même en cas de surendettement, de cessation d’activité, d’invalidité ou de décès du conjoint.

Par ailleurs, au moment de la retraite, le souscripteur a la possibilité de choisir entre le versement d’une rente viagère ou la libération de la totalité du capital en une seule fois.

Pour compléter leurs revenus, surtout en prévision de leur retraite, les Français se demandent sur quel support placer leur épargne. Le PER et la SCPI font partie des investissements les plus prisés des particuliers. Une comparaison des principales caractéristiques de ces deux dispositifs permet de faire le meilleur choix dans le cadre d’une stratégie patrimoniale.

1. Définitions du PER et de la SCPI

Le Plan Épargne Retraite (PER) a été introduit en 2019 par la loi PACTE. Il permet de réduire son impôt chaque année tout en se constituant une rente complémentaire à la future pension de retraite.

Devenir actionnaire d’une Société Civile de Placement Immobilier (SCPI) permet d’investir dans la pierre avec un ticket d’entrée faible. Ces titres de propriété donnent droit à une part des loyers générés, de la même manière qu’un investissement immobilier locatif classique, mais sans avoir à gérer le bien. Ce type de placement est également désigné par « pierre-papier ».

Si ces deux produits servent à préparer sa retraite, ils diffèrent sur plusieurs points : le mode de financement, les frais d’entrée, le rendement et la fiscalité.

2. Le fonctionnement du PER

Le PER a particulièrement profité de l’accumulation d’épargne par les Français depuis le début de la crise sanitaire. Selon les chiffres du ministère de l’Économie et des Finances, 800 000 PER individuels étaient ouverts au 31 décembre 2020 auprès de 4,5 millions d’assurés. Et le potentiel de croissance est énorme, de l’ordre de 30 %, indique une étude réalisée conjointement par Fidelity International et Insight AM.

Parmi les 5 % d’épargnants détenteurs d’un PER, les jeunes actifs se distinguent avec la plus forte progression. En effet, si seuls 2 % des 25-34 ans avaient souscrit un PER avant la loi PACTE ce pourcentage a grimpé à 7 % depuis le lancement du PER individuel (PERIN) en 2019.

Le succès du PER est attribué à plusieurs facteurs : sa simplicité, les avantages fiscaux intéressants à l’entrée ou à la sortie, la possibilité de déblocage anticipé pour l’acquisition d’une résidence principale.

• L’intérêt d’épargner dans un PER

Tous les épargnants, quel que soit leur statut professionnel (indépendants ou salariés), peuvent souscrire un PER Individuel (PERIN) et l’alimenter au moyen de versements programmés régulièrement ou librement. Ce support s’apparente à un contrat d’assurance vie, permettant d’investir dans différents actifs financiers (fonds en euros, unités de comptes, et même des fonds immobiliers, dont des SCPI, etc.)

Lors de son ouverture, le gestionnaire établit le profil investisseur de son titulaire, et s’intéresse notamment à son appétence au risque. Généralement, il opte pour un mode de gestion pilotée (« à horizon ») en procédant à des arbitrages réguliers. Concrètement, à mesure que l’épargnant approche de l’âge légal de départ en retraite, son gestionnaire privilégie les fonds sécurisés pour son PER.

3. Le meilleur choix pour alléger sa fiscalité

• Un avantage fiscal à l’entrée avec le PER

Les épargnants qui optent pour un PER sont motivés en premier lieu par la perspective de profiter d’une déduction fiscale (à ne pas confondre avec une réduction d’impôt). Ils peuvent en effet soustraire leurs versements volontaires de leur revenu imposable. En revanche, ces mêmes sommes seront imposables à la sortie.

Alternativement, les souscripteurs qui ne recourent pas à la déduction fiscale sont avantagés au moment du départ à la retraite, car la rente ou le capital perçu n’est taxé que sur les intérêts.

• Une réduction d’impôt directe avec la SCPI fiscale

Un investissement en SCPI est une source de revenus réguliers sous la forme de loyers. En revanche, la fiscalité est peu avantageuse. Les SCPI fiscales représentent la solution idéale pour minimiser ses impôts. Les SCPI Pinel, SCPI Malraux, Monument Historique, Déficit foncier sont une association du principe de la SCPI aux principaux mécanismes de défiscalisation immobilière existants en France, avec des réductions d’impôts identiques.

Illustration avec la SCPI Pinel : en contrepartie d’un engagement de location d’un logement, entre 6 et 12 ans, l’investisseur a droit à une réduction d’impôt dont le taux varie entre 12 % et 21 % du prix des parts, sans dépasser 63 000 €. Le taux de réduction est d’autant plus élevé que la durée de location est longue. L’éligibilité à cet avantage fiscal est soumise à conditions :

• un plafond annuel de 300 000 € par investissement est imposé ;
• le nombre d’investissements est limité à deux ;
• les plafonds de revenus et de loyers définis par la loi doivent être respectés.

• Investir en SCPI à crédit

Un investissement en SCPI peut être financé par un prêt bancaire, ce qui n’est pas possible avec la PER. Ce crédit permet d’acheter des parts et de toucher immédiatement des loyers. De plus, les intérêts du crédit sont déductibles des revenus fonciers, ce qui diminue l’impact fiscal du placement.

La faiblesse des taux d’intérêt des emprunts bancaires, combinée aux bons rendements des SCPI, permet souvent d’autofinancer l’investissement. Cela signifie que les revenus locatifs suffisent à couvrir le remboursement du crédit (part du capital + intérêts). Une fois le prêt soldé, l’épargnant jouit de la pleine propriété de ses parts de la SCPI sans avoir mobilisé son épargne. Les loyers constituent désormais un complément de revenus à part entière.

Bon à savoir : Un effort d’épargne est généralement indispensable dans le cas d’un investissement en SCPI sans apport, si les loyers perçus ne couvrent pas le montant de la mensualité de remboursement du crédit additionnée aux impôts.

4. Le produit offrant le rendement le plus intéressant

• Le rendement du PER

Le calcul du rendement moyen d’un PER est complexe, dans la mesure où plusieurs facteurs doivent être pris en compte :

• le profil de l’investisseur, en particulier son rapport au risque ;
• la répartition des versements entre les fonds en euros, les actions et obligations, voire l’immobilier ;
• le montant des frais facturés.

Les rendements les plus attractifs se situent entre 2 % et 8 % par an en fonction des critères précités et de la durée restante avant la retraite. En faisant baisser l’imposition du souscripteur, le PER entraîne une hausse artificielle du taux de rendement et du patrimoine disponible.

• Le rendement de la SCPI

Le rendement d’une SCPI se mesure au moyen du Taux de distribution sur valeur de marché (DVM). Ce taux de rendement du placement s’obtient en divisant le dividende versé par le prix de part acquéreur moyen au cours d’une période donnée. Pour référence, en 2020, le DVM de l’ensemble des SCPI françaises était de 4,18 %.

5. Choisir la solution la plus pertinente entre PER et SCPI

La principale différence entre ces deux supports d’investissement réside dans l’objectif auquel ils répondent :

• Le PER

Le Plan Épargne Retraite permet de se constituer une épargne qui sera uniquement disponible à l’âge de la retraite (sauf déblocage anticipé). C’est un investissement sur le (très) long terme. Il est conseillé pour mettre de l’argent de côté à un rythme régulier, tout en réduisant ses revenus imposables.

• La SCPI

Elle assure des revenus réguliers (mensuels ou trimestriels) à son actionnaire. C’est la solution idéale pour les épargnants qui n’ont qu’un petit capital. La SCPI leur permet de diversifier leur patrimoine dans une ou plusieurs branches de l’immobilier.

Le PER et la SCPI ont un point commun : leur accessibilité. Il suffit de quelques centaines d’euros pour acquérir une part de certaines SCPI. Les frais d’entrée pour des investissements SCPI offrant une réduction d’impôt conséquente tournent autour de 11 % à 12 %, soit le double de ceux d’une SCPI de rendement classique.

Quant au PER, son ouverture ne génère pas de frais sauf s’il s’agit d’un transfert d’un ancien contrat d’épargne retraite, notamment un plan épargne retraite collectif, que des milliers d’épargnants possèdent, parfois sans en avoir été informés.

Avec notre simulateur de PER totalement gratuit, découvrez l'économie d'impôts que vous pourrez générer en ouvrant un PER. Afin d'optimiser vos versements volontaires déductibles effectués sur votre plan d'épargne retraite, simulez le montant que vous pourrez déduire de votre revenu net imposable et calculez l'épargne que vous pourrez générer sur 10, 15 ou 20 ans.

Savez-vous que vous pouvez diminuer votre facture fiscale tout en préparant votre retraite complémentaire grâce au PER ? En effet, les versements volontaires sur un Plan d'Épargne Retraite vous permettent de bénéficier d'une déduction d'impôt sur le revenu dans la limite d'un plafond fiscal de 35 194 € en 2024. Que vous soyez salarié ou travailleur non salarié (TNS), vous avez tout intérêt à optimiser vos impôts et de profiter de cet avantage fiscal.

Simulation de votre avantage fiscal avec notre comparateur de PER

Grâce à notre simulateur de PER en ligne simple, rapide et gratuit, calculez le montant de votre épargne placée sur le PER et estimez votre économie d'impôt en renseignant le montant de vos versements. 

Résultat de notre simulateur de PER

Selon votre épargne mensuelle, déterminez en fonction de votre TMI* (Taux Marginal d'Imposition) le montant de la réduction d'impôts applicable aux versements volontaires effectués.

*Le TMI correspond au taux le plus élevé auquel est imposé un contribuable au titre de son impôt sur le revenu.

L'outil de simulation ne constitue pas un indicateur fiable quant aux performances futures de vos investissements. Il a pour but d'illustrer les mécanismes de votre investissement sur la durée du placement. L’évolution de la valeur de votre investissement pourra s’écarter de ce qui est affiché, à la hausse comme à la baisse."

Calcul de votre épargne générée sur votre PER

Grâce à notre simulateur de PER, calculez l'épargne que vous pourrez générer pour chaque assureur en fonction de la rémunération du fonds euros.

Calcul de votre épargne grâce au simulateur de PER

Comprendre l'avantage fiscal du PER pour calculer sa déduction fiscale

L'avantage fiscal du PER tient notamment au choix de l'imposition à l'entrée ou la sortie du contrat. Ainsi, que vous soyez imposable ou non à l'impôt sur le revenu, le PER vous permet d'optimiser votre épargne. 

Dans les faits, plus vous êtes imposable, plus vous avez intérêt à ouvrir un PER pour financer votre retraite complémentaire grâce aux déductions fiscales. Si vous êtes non imposable, optez pour une fiscalité à la sortie afin d'alléger votre imposition lors de la sortie en rente ou en capital.

La fiscalité avantageuse du PER à l’entrée permet de déduire de votre revenu imposable vos versements volontaires dans la limite d’un plafond de 35 194€ en 2024. 

Plafond de déduction fiscale en 2024 pour les salariés

Le plafond de déduction pour l’année 2024 correspond, pour les salariés, au montant le plus élevé des 2 montants suivants :

Plafond égal à 10 % des revenus professionnels déclarés en 2023 dans la limite de 35 194 euros ;

Soit 4 399 euros (correspondant à 10% du PASS 2023)

Exemple d'économie d'impôt pour un salarié avec un PER : 

François est célibataire sans enfant. Prenons 2 exemples avec un salaire de 35 000 € et de 45 000 € net imposable ; il est imposé à la tranche marginale d'imposition à 30 %.

• Gain fiscal en investissant 10 000 € sur son PER = 10 000 x 30 % (TMI) = 3 000 € d'économie d'impôts.
• Effort d'épargne réel : 10 000 - 3000 = 7000 € pour 10 000 € investis

Plafond de déduction fiscale en 2024 pour les travailleurs non salariés (TNS)

Pour les TNS, il s'agit d'un plafond spécifique et l'administration fiscale prend en compte le montant plus avantageux des deux calculs suivants :

• 10 % du bénéfice imposable dans la limite de 37 094€ en 2024 + 15 % du bénéfice imposable compris entre 1 et 8 PASS de l'année N, soit 46 686 euros en 2024. Au global, les versements sont déductibles dans la limite d’un montant maximum de 85 780 euros ;
• ou, si plus favorable, 10% du montant annuel du PASS 2024, soit 4 637 €.

Le plafond d'épargne retraite et plafond non utilisé sur les revenus 

Avez-vous déjà remarqué que votre avis d'imposition présente ces lignes ? Si elles sont souvent ignorées, il est néanmoins judicieux de les prendre en compte pour bénéficier de déductions d’impôts.

Le plafond épargne retraite indique le montant des cotisations épargne retraite déductible du revenu net global. Ces cotisations peuvent être investies sur le PER. Il est reconstitué chaque année et est « utilisable » pendant 4 ans. L’avis d’imposition mentionne donc 4 générations de plafonds épargne retraite. C’est pour cela qu’il est mentionné sur votre avis d'imposition les plafonds disponibles sur les 3 dernières années.

Si l’assurance vie garde toujours un intérêt certain pour la transmission de patrimoine, le PER, quant à lui, présente des avantages fiscaux. Ceux-ci en font un très bon contrat de complément à condition de savoir tirer profit de certaines de ses subtilités.

 Les deux principaux avantages du PER sur l’assurance vie

Le principal atout du PER par rapport à l’assurance vie est assurément l’exemption de prélèvements sociaux lors du dénouement par décès, et ce, quelle que soit la date du décès du signataire du contrat. Pour rappel, les prélèvements sociaux sur les capitaux-décès d’une assurance vie s’élèvent à 17,2 %.

Le second avantage du PER sur l’assurance vie est que, contrairement à cette dernière, il permet une déductibilité des versements des primes de l’assiette de l’impôt, même si cette déductibilité se fait sur option dans la limite de 10 % des revenus de l’année N-1 et avec des plafonds différents selon que le souscripteur est salarié ou travailleur indépendant.

 Comment profiter des avantages du PER ?

Tout simplement en jouant sur les deux options que propose le PER en cas de décès du conjoint qui sont :

• soit de procéder à une sortie en rentes à terme, avec réversion ou non ;
• soit de réaliser une sortie en capital.

Pour cela, il faut en fait que chacun des deux conjoints souscrive deux PER en se désignant réciproquement bénéficiaire.

Ainsi, chacun des conjoints peut utiliser un des deux contrats à son profit pour une sortie en rente à terme afin de compléter ses revenus ou sa retraite ou bien pour une sortie en capital, qu’elle soit anticipée ou non tandis que l’autre contrat sera conservé jusqu’au décès afin de protéger le conjoint survivant.

Au moment du décès du premier des deux conjoints, les PER du défunt seront alors dénoués et le conjoint survivant, en tant que bénéficiaire désigné, recevra la totalité des capitaux.

Le plus grand avantage réside dans le fait que, non seulement ces capitaux seront totalement exonérés de l’impôt sur la transmission de capitaux, mais en plus ils seront exonérés des prélèvements sociaux et il n’existe aucune reprise de l’économie d’impôt effectuée lors du versement des primes.

Pour tenter de mettre fin à des pratiques malhonnêtes dans le monde de l’épargne, notamment la tarification abusive ou encore le manque d’informations, le gouvernement, par la voix du ministre de l’Économie et des Finances Bruno Le Maire, a tapé du poing sur la table et imposé aux professionnels du secteur la publication en ligne des détails de leur tarification.

De la transparence pour confirmer le succès du PER

En quête de placements et peu risqués, les épargnants français ont été nombreux à souscrire un PER, un succès que le gouvernement n’a pas anticipé. Mais plus le PER gagne en popularité, plus l’assureur en charge du contrat est tenté de relever les tarifs sans forcément apporter des éclaircissements sur la justification des hausses.

Pour ne pas risquer que les épargnants ne se détournent du PER, le ministère de l’Économie et des Finances souhaite imposer aux acteurs du secteur un tableau récapitulatif de toutes les charges inhérentes à ce placement.

La tenue de ce tableau fera l’objet d’un décret gouvernemental qui entrera en vigueur à partir du 1^er juin de cette année. Les épargnants devront avoir accès à ce tableau à n’importe quel moment. 
Retraite.com a cependant déjà mis en place un comparateur de PER et a travaillé en collaboration avec Challenges pour récompenser les contrats les plus compétitifs. Voir les 22 contrats récompensés par un Label des meilleurs PER 

Un long tableau récapitulatif

Pour ce nouvel outil qui devrait permettre aux épargnants de comparer les tarifs et de faire jouer la concurrence, le gouvernement exige un tableau regroupant toutes les informations pouvant être utiles. Même si lesdites informations sont nombreuses, l’éditeur du récapitulatif devra veiller à ce qu’elles restent entièrement lisibles, même pour ceux qui ne disposent pas de grandes notions dans le domaine des placements financiers, des produits d’épargne et des assurances-vie.

Le gouvernement exige que tous les frais ponctionnés, que ce soit des frais annuels ou ponctuels (qui s’appliquent au moment d’un versement, d’un retrait ou autres opérations), soient justifiés par le distributeur du plan d’épargne dans le récapitulatif.

Le tableau qui en résulte pourrait être assez long et il incombera à la société souscriptrice du contrat de mettre en évidence les mentions essentielles telles que les frais d’adhésion, le montant minimum du versement initial ou encore les frais de gestion.

Retraite.com a réalisé pour le journal Capital le 12 mars 2022 le classement des performances des fonds euros des PER en 2021. Pour rappel, le PER individuel (Plan Epargne Retraite individuel) permet de préparer sa retraite sereinement. Plus souple que les PERP ou les contrats Madelin, le PER propose une sortie en capital, un accès à un large univers de supports d’investissement, et surtout la possibilité de déduire vos versements de vos revenus imposables.

Proposé par défaut en gestion horizon (plus l’échéance de votre PER est éloigné de votre retraite, plus l’épargne placée sur votre PER sera investie sur des supports en "unités de compte"  dynamiques), vous avez également la possibiité d'opter pour un support garanti sur le fonds euros. Même si ce n'est qu'un indicateur parmi d'autres de la performance réelle de votre PER, la performance du fonds euros des PER a son important car il permet de donner une tendance des contrats par rapport à leurs concurrents.

Analyse des taux des fonds euros des PER en 2021 

• Les écarts des assureurs sont très variables et oscillent de 0% de rendement (net de frais de gestion mais avant prélèvements sociaux de 17,2% et impôts) pour la Carac à 2,50% pour Garance, comme en 2020. 
• Quelques contrats proposent une meilleure rémunération que l'an passé : C'est le cas de PrimoPER de Primonial à 2,35% (vs 1,20% en 2020), MASCF (à 2,10%) ou Malta de Boursorama (1,35%)
• D'autres PER ont vu leur rémunération du fonds euros baisser : C'est le cas des contrats en ligne de Suravenir (1,50% en 2021 vs 1,70% en 2020)  proposés par  de nombreux acteurs en ligne tels que Linxea, MeilleurPlacement ou Epargnissimo.

Comparatif des fonds euros de 67 PER en 2021

Rendements nets de frais de gestion mais avant prélèvements sociaux de 17,2% et impôt

Attention au frais des PER

 Au delà de la performance des fonds euros, ne limitez pas votre analyse à la seule rémunération du support garanti sur un PER. Pensez à prendre en compte et vérifier les frais qui viennent impacter la performance du fonds euros, notamment les frais de versement.