Pour garantir une libre concurrence entre les acteurs, l’État a tenu à simplifier au mieux le transfert d’un plan d’épargne retraite (PER) d’un établissement à un autre. Cela dit, en changeant de gestionnaire, le souscripteur doit s’attendre à une procédure pouvant durer jusqu’à 5 mois. Mais dans la majorité des cas, cela en vaut la peine.

Le transfert d’un PER vers un autre établissement est tout à fait légal

En matière de PER, la politique en vigueur à l’heure actuelle est semblable à l’Openbanking, c’est-à-dire que les souscripteurs sont libres de changer de gestionnaire dès qu’ils en ressentent le besoin.

Dans la majorité des cas, les raisons évoquées sont la recherche d’un rendement plus attractif ou alors un tarif un peu trop élevé pour ceux qui ont un revenu moindre.

Dès lors qu’il n’est plus satisfait de son gestionnaire actuel, l’épargnant doit se manifester auprès de l’organisme qui gère son épargne et lui envoyer en bonne et due forme une demande de résiliation de contrat.

Il est également tenu d’indiquer dans cette demande le nom du nouvel établissement auquel il compte confier la gestion de son PER.

Comment transférer son PER ?

Pour que le transfert se fasse dans les plus brefs délais, le courrier doit être envoyé par lettre recommandée avec accusé de réception.

Après avoir pris acte de la demande, le gestionnaire actuel procède au calcul de la somme à restituer à l’épargnant, autrement dit le capital investi (l’épargne proprement dite) et les intérêts produits, minorés des frais de gestion et de transfert. Il restera ensuite à s’assurer de la réception du PER par le nouveau gestionnaire.

Le souscripteur dispose d’un délai de rétraction d’un mois. Toutefois, si l’épargnant décide d’aller au bout de sa démarche, l’ancien gestionnaire devra transférer les fonds vers le nouveau PER, là encore sans dépasser un mois. En tout, le transfert sera définitivement acté au bout de 5 mois.

Un transfert qui ne se fait pas sans surveillance

Le transfert d’un PER est soumis à quelques règlementations. Par exemple, en matière de frais, un plafond a été établi afin de protéger les particuliers des tarifications abusives.

Néanmoins, le souscripteur gagnerait à passer au crible les tarifs appliqués par les gestionnaires pour ne pas avoir la mauvaise surprise de frais cachés, une pratique encore courante malheureusement.

Plus simple et flexible que ses prédécesseurs, le plan d’épargne retraite (PER) est un outil efficace pour compléter sa pension. Mais il permet également de financer l’acquisition de son logement grâce à un déblocage anticipé.

Modalités de sortie anticipée du PER pour l’achat d’un logement

Contrairement au PERP (plan d’épargne retraite populaire) qu’il remplace, le PER peut être liquidé à tout moment s’il se destine à l’achat d’un logement, sous réserve que celui-ci soit destiné à être utilisé comme domicile principal. Il n’est donc pas nécessaire d’attendre l’âge légal de départ à la retraite pour récupérer le capital accumulé.

Même avec les taux d’intérêt très attractifs des crédits immobiliers, retirer les fonds du PER est souvent plus intéressant. L’argent peut servir à différents projets :

• la construction d’une maison ou d’un appartement sur plan ou en VEFA (vente en l’état futur d’achèvement) ;
• l’achat d’un bien existant ;
• la transformation de locaux commerciaux ou autres en habitation.

Les conditions sont allégées par rapport au PERP. D’une part, le PER n’est pas réservé aux primo-accédants ou aux ménages qui n’ont pas été propriétaires de leur résidence principale depuis au moins deux ans. Par ailleurs, aucun plafond de ressources n’est imposé pour ce déblocage avant terme.

Fiscalité des sommes débloquées avant terme sur le PER

Il est possible de mobiliser la totalité ou seulement une partie des capitaux constitués, qu’ils proviennent de l’épargne salariale ou des versements volontaires. Cependant, les règles fiscales diffèrent pour ces deux « compartiments ».

Les versements obligatoires de l’employeur ne peuvent être débloqués pour la concrétisation d’un projet immobilier. La sortie doit se faire sous forme de rente viagère pour cette partie du PER.

Depuis 2019, le Plan d’Épargne Retraite (PER) se substitue aux placements retraite existants. Ce dispositif offre trois modes de sortie : en rente, en capital ou un mix entre les deux. Mais surtout, le PER a l’avantage de permettre une réduction d’impôt immédiate. Voici quelques conseils pour alléger sa fiscalité grâce à ce plan retraite.

Possibilité de défiscaliser les versements réalisés sur le PER

Pour compléter le montant de sa future pension de retraite, il est possible de souscrire un PER. Deux options sont possibles :

1. un PER individuel ouvert auprès d’un organisme financier ou d’assurance ;
2. un PER collectif ou au sein de son entreprise.

Le plan collectif peut être alimenté par l’épargne salariale, c’est-à-dire les intéressements et participations reçus par son titulaire, auxquels s’ajoutent ses versements volontaires. Certains employeurs abondent ces sommes.

Les versements effectués sur le PER à l’initiative personnelle de son détenteur peuvent être déduits de l’assiette de calcul de son impôt sur le revenu (IR). Le taux de la réduction est proportionnel au niveau d’imposition du salarié, sous réserve de respecter le plafond prévu. Celui-ci correspond au montant le plus favorable à l’assuré parmi les deux suivants :

• 10 % du revenu tiré de l’activité professionnelle au cours l’année précédente, après soustraction des frais professionnels, sans dépasser 8 fois le PASS (plafond annuel de la Sécurité sociale). La limite est donc fixée à 35194 € en 2023.
• 10 % du PASS de l’année N-1, soit pour 2020, 4114 €.

Le montant maximum à prendre en compte pour la déduction figure normalement sur le dernier avis d’imposition. En cas d’excédent, le solde non utilisé peut être reporté sur les déclarations des 3 années à venir.

L’impact de la déduction fiscale à l’entrée au moment de la liquidation du PER

• Sortie avec déduction des versements à l’entrée

Attention, si la déduction fiscale sur les versements est attractive, elle peut s’avérer pénalisante à la sortie avec une taxation plus lourde à la sortie.

Si le souscripteur choisit une sortie en capital, il est redevable uniquement du barème progressif de l’impôt sur le revenu pour le capital, et pour les plus-values :

• soit du prélèvement forfaitaire unique ou PFU au taux de 30 % (incluant 17,2 % de prélèvements sociaux)
• soit de l’option au barème progressif de l’IR auquel s’ajoutent les prélèvements sociaux.

Dans l’éventualité d’une sortie en rente, le régime des rentes viagères à titre gratuit est retenu : les prélèvements sociaux au taux de 17,2 % s’appliquent, ainsi que l’IR après un abattement de 10 % sans aller au-delà de 3 812 euros.

Lors d’une sortie en capital, les plus-values sont assujetties au prélèvement forfaitaire unique (PFU) au taux de 30 %, dont 17,2 % de prélèvements sociaux. Le capital quant à lui est taxé au barème progressif de l’impôt sur le revenu.

• Sortie sans option du souscripteur pour les versements

Si les sommes versées sur le PER n’ont pas été déduites des revenus, les éventuelles plus-values sont assujetties au PFU au taux de 30 %, mais le capital est exonéré de l’IR et des charges sociales.

Quant à la rente, elle est soumise aux mêmes règles que les rentes viagères à titre onéreux : la fraction de la rente obtenue après abattement est soumise à l’IR et aux cotisations obligatoires de 17,2 %. Le taux de l’abattement est variable selon l’âge du bénéficiaire :

• moins de 50 ans : 70 % ;
• entre 50 et 59 ans : 50 %
• entre 60 et 69 ; ans : 40 % ;
• 70 ans et plus : 30 %.

Un petit calcul s’impose pour savoir s’il est intéressant ou non de défiscaliser à l’entrée. L’option de la déductibilité des versements est recommandée aux personnes les plus lourdement imposées pendant leur vie active. Par exemple pour un versement de 1000 €, l’économie s’élève à 300 € avec un taux marginal d’imposition de 30 %, et grimpe à 450 € pour un TMI de 45 %. La différence n’est donc pas négligeable.

Malheureusement, mourir fait partie de la vie. Il s’agit d’un passage obligatoire pour tout être vivant. Si le trépas est inéluctable, tout n’échappe pas forcément à notre contrôle. Et puisque la séparation ne peut être évitée, autant laisser ses proches dans une situation confortable, financièrement parlant. C’est là que le plan d’épargne retraite montre toute son utilité. Ce placement constitue un excellent moyen de mettre le conjoint survivant à l’abri des soucis financiers en cas de décès de l’un des époux.

Un supplément de revenu bienvenu

Comme on le sait, la rentabilité du plan d’épargne retraite (PER) dépend grandement de la tranche marginale d’imposition.

Ainsi, certains ménages non imposables ou peu imposés pourraient être moins tentés d’ouvrir un PEL étant donné qu’ils ne tireraient pas pleinement profit de l’avantage fiscal de ce placement.

Mais si après réflexion il s’avère que le PER est profitable pour le souscripteur, il le sera également pour son conjoint en cas de décès.

Ce produit d’épargne est d’autant plus intéressant si le souscripteur est celui qui touche le salaire le plus élevé au sein du couple.

En matière de retraite, lorsque l’un des époux décède, l’autre bénéficiera de la réversion. Sauf que celle-ci est tronquée et qu’elle n’assurera pas forcément un train de vie confortable au conjoint survivant. D’où l’intérêt de souscrire un PER, en prévision des lendemains difficiles pour les proches.

Les droits du conjoint survivant

Au moment du décès du souscripteur, le PER prendra immédiatement fin. Autrement dit, il ne produira plus d’intérêts. Le capital ainsi que les bénéfices générés jusqu’à cette date seront alors versés sur le compte chèque du conjoint survivant.

Ce montant sera exonéré du droit de succession, un avantage fiscal supplémentaire qui vient s’ajouter à la déduction des revenus imposables des sommes versées durant la constitution de l’épargne. À cet égard, le PER présente un net avantage par rapport à l’assurance vie.

Bref, si la situation financière le permet, la souscription d’un PER ne peut être que bénéfique, que ce soit en prévision d’une retraite paisible ou, plus tragique, d’un décès prématuré.

Dans ce deuxième cas, l’héritier du capital et de l’usufruit du PER aura au moins droit à un petit pécule pour arrondir ses fins de mois.

A l'ouverture de votre PER, votre conseiller vous proposera un des modes de gestion proposé par votre contrat. Entre la gestion libre, la gestion horizon ou la gestion pilotée, le choix du mode de gestion financière de votre  PER est un élément important à prendre en compte.  Faut-il déléguer la gestion de son épargne à des professionnels ou bien gérer soi-même son plan ? Quels sont les avantages et risques respectifs ? On fait le point.

Destiné à remplacer progressivement les anciens plans d’épargne retraite (PERP, contrat Madelin), le PER est un investissement qui permet de se constituer un complément de revenus pour sa retraite. Le PER offre des nouveautés intéressantes, telles que la possibilité de récupérer son capital sous forme de rente ou de capital,  le tout dans un cadre fiscal avantageux.

Les modes de gestion du PER

Il existe 3 modes de gestion pour votre PER :

• la gestion libre;
• la gestion horizon;
• la gestion profilée.

Sauf décision contraire et expresse de l’adhérent les versements sont affectés par défaut au mode de gestion dite « Gestion à Horizon ». Pendant toute la durée de l’adhésion, l’adhérent aura  la possibilité de modifier son mode de gestion correspondant le mieux à ses objectifs d’investissements et de sa situation.

La gestion libre

Dans le cadre d’une gestion libre, l’épargnant a la faculté de gérer librement son PER, c’est-à-dire de choisir ses supports d’investissements, de décider de leur répartition, mais également de réaliser lui-même les arbitrages en matière de placements.

La gestion pilotée à Horizon

Le principe d’une gestion à horizon repose sur un principe simple : la sécurisation progressive de l’épargne. Ce mode de gestion permet ainsi de répartir les versements de cotisations et le capital versé sur son PER selon une "allocation" réduisant progressivement les risques financiers au fur et à mesure que la date prévisionnelle de départ à la retraite approche. 

Ainsi, plus l’échéance de votre PER est éloigné de votre retraite (plus vous êtes jeune), plus l’épargne placée sur votre PER sera investie sur des supports en "unités de compte" , plus risqués et donc plus dynamiques, avec des objectifs de rendement fort. Inversement, plus l'échéance de votre PER est proche de votre retraite, plus l’épargne placée sur votre PER sera investie sur des supports sécurisés afin d'éviter tout risque de perte en capital de votre contrat.

Tour d'horizon des profils de risques présentés en fonction de votre profil d'épargnant et de votre âge

À titre d'exemple, si vous êtes de nature prudente ou proche de la retraite (à moins de 10 ans), le gestionnaire devra intégrer au moins 30% d'actifs à faible risque dans votre PER. L'objectif est de sécuriser au maximum votre épargne à mesure que vous vous rapprochez de l'âge de votre retraite, et inversement. 

La gestion pilotée 

La gestion pilotée (ou gestion sous mandat) propose de déléguer la gestion de votre PER  à des professionnels de l’investissement. Ce mode de gestion est uniquement disponible dans certains contrats PER.
Le choix de ce mode de gestion est systématiquement associé à la signature concomitante d’un mandat d’arbitrage entre l’adhérent et l’assureur dans lequel l’adhérent choisit une orientation de gestion parmi celles proposées.Par ce mandat, l’adhérent donne alors pouvoir à l’assureur pour le représenter, conformément à l’orientation de gestion qu’il a choisie (preudente, équilibrée ou offensive).

Important : Quelque soit le mode de gestion choisie, gardez en tête que les unités de compte comportent un risque de perte en capital. Il n’existe pas de garantie en capital des sommes investies sur ces supports. L’assureur ne s’engage que sur le nombre d’unités de compte mais pas sur leur valeur. La valeur de ces unités de compte n’est pas garantie et est sujette à des fluctuations à la hausse ou à la baisse, dépendant en particulier de l’évolution des marchés financiers.

Comment choisir le bon mode de gestion pour son PER ?

La gestion libre procure une grande liberté d’action pour la gestion de votre PER. Toutefois, ce mode de gestion nécessite une bonne connaissance des marchés financiers de manière à bien choisir ses supports et ainsi limiter les risques.

En ce qui concerne la gestion pilotée à horizon, cette option est à privilégier si vous n’arrivez pas toujours à suivre votre épargne.

Depuis le 1^er octobre 2019, certains produits d’épargne retraite individuels ou collectifs ont laissé la place au Plan d’Épargne Retraite (PER). En règle générale, les fonds sont bloqués jusqu’au départ du titulaire du plan à la retraite. Sauf liquidation anticipée, la sortie pourra alors se faire en rente, en capital ou selon un système mixte.

Trois choix du mode de sortie : en rente, en capital ou mixte

Par rapport aux produits auxquels il succède, le PER est nettement plus flexible. Il permet notamment de choisir entre rente ou capital pour la sortie à l’échéance en fonction des objectifs de son titulaire, mais également de la forme du plan et du statut professionnel de son détenteur.

• Lorsque la rente seule est autorisée, par exemple dans le cas d’un PER d’Entreprise Obligatoire (PERO), qui se substitue aux anciens « contrats article 83 », celle-ci complète les revenus mensuels de l’adhérent jusqu’à son décès.

• Cependant, si le capital accumulé est trop faible et que le montant mensuel de la rente est inférieur à 100 euros, une sortie en capital est préférable. Il faut cependant noter que cette option est fiscalement moins avantageuse.

• Selon la situation personnelle de l’épargnant, il peut également opter pour une solution intermédiaire, en demandant à percevoir un petit capital au moment de son départ à la retraite et laisser le reste continuer à fructifier sur le PER pour donner lieu ultérieurement au versement d’une rente.

Dans tous les cas, afin de s’assurer que les particuliers prennent la meilleure décision, le législateur impose un conseil lors des étapes clés de la vie de ce produit : à son ouverture, cinq ans avant sa liquidation, au moment de récupérer l’épargne et lors d’un transfert.

Les règles d’imposition pour chaque mode de sortie

Si le titulaire du PER opte pour une sortie en rente, celle-ci est soumise au prélèvement à la source pour l’impôt sur le revenu (IR) avec un abattement maximum de 10 %. Les prélèvements sociaux au taux de 17,2 % s’appliquent également après un abattement compris entre 30 % et 70 % dépendant de son âge.

S’il décide de récupérer son épargne sous forme de capital, le régime d’imposition est défini selon l’option choisie par le souscripteur à l’entrée et à la sortie.

• À l’entrée, il est en effet possible de déduire de son revenu imposable les sommes versées sur le PER à titre individuel (on parle de « versement volontaire »). Ces déductions sont cependant plafonnées selon des taux définis selon le statut professionnel de l’épargnant (salarié, fonctionnaire et assimilé ou travailleur non-salarié). Dans ce cas, il est redevable de l’IR sur ces versements, mais est exonéré de prélèvements sociaux. En revanche, les éventuelles sont soumises au prélèvement forfaitaire unique (PFU) au taux de 30 % (17,2 % de charges sociales + 12,8 % d’IR).
• S’il renonce à la déduction des sommes versées à l’entrée, la part correspondante est exonérée d’impôt sur le revenu.

Le risque, en cas de sortie en capital élevée, est le passage à un taux marginal d’imposition (TMI) supérieur, à savoir 45 % pour la part supérieure à 158 122 euros (règle pour 2021).

Pour éviter une imposition lourde, les experts recommandent d’étaler le retrait dans le temps en privilégiant plusieurs rachats à un gros rachat unique, puisque le PER peut rester ouvert après le départ à la retraite de son titulaire. L’épargnant doit néanmoins tenir compte de l’évolution positive ou négative de son revenu net global afin de ne pas sortir de son TMI de 40 %.

Pour se procurer un complément de revenu une fois à la retraite, de nombreux Français choisissent de placer leurs économies dans des produits d’épargne. Le PER (plan d’épargne retraite) figure parmi les placements préférés des épargnants, encore faut-il s’y prendre de la bonne manière et ne pas se tromper dans son choix.

Ne pas céder à la précipitation

En plus de permettre au souscripteur de se constituer un revenu d’appoint au moment de la retraite, le PER offre de nombreux autres avantages. Néanmoins, il est prudent de ne pas s’y lancer à l’aveuglette et de faire quelques prospections en amont.

Certains produits financiers peuvent paraître intéressants au début et décevoir par la suite. Il y en a également de très risqués et d’autres qui se révèlent onéreux.

Le PER est en train de gagner en popularité, mais ce n’est pas une raison pour se précipiter.

Le premier critère à prendre en compte sera, bien évidemment, les différents frais qui viennent grever le rendement du placement. Le principal atout de ce produit d’épargne est qu’il rapporte plus qu’il ne coûte à son bénéficiaire.

Aussi, l’épargnant a intérêt à bien se renseigner sur les divers frais :

• frais d’entrée
• frais de versement;
• frais de gestion ;
• frais d’arbitrage...

Ensuite, il convient de bien choisir le type de placement. Pour leur PER, les Français ont plutôt tendance à jouer la sécurité et optent plus volontiers pour un fonds euros, en dépit du faible rendement de ce dernier (la garantie de capital prévaut).

Aujourd’hui, les assureurs incitent petit à petit leurs clients à être plus téméraires et à préférer les unités de compte.

Pour rappel, ces placements ne présentent pas le même niveau de sécurité que les fonds en euros et le souscripteur s’expose ainsi à un risque plus élevé de perte en capital. Néanmoins, ils sont plus rémunérateurs.

Les autres critères à prendre en compte

Les spécialistes en produits financiers seront d’accord pour dire que la souplesse du contrat est également primordiale.

Cette souplesse se manifeste notamment dans la possibilité de choix pour le souscripteur, soit de déduire directement ses versements de ses revenus imposables, soit de bénéficier de la défiscalisation prévue une fois à la retraite et donc à la perception des premières rentes ou à la sortie en capital.

D’autre part, il faudrait également se pencher sur la question de la succession. Par exemple, il est important de vérifier que le placement effectué comprend une garantie plancher. Celle-ci garantit aux héritiers qu’ils toucheront au moins le capital de départ en cas de décès du souscripteur.

Pour compléter sa pension de retraite, le travailleur peut décider de souscrire un plan d’épargne retraite (PER). En plus de lui garantir un revenu régulier à vie, celui-ci lui permet de bénéficier de bonus fiscaux intéressants. Mais si le dispositif a de quoi séduire, le souscripteur devra tout de même être conscient des risques inhérents à ce placement et porter une attention particulière à certains points.

Avant toute souscription, la réflexion est de mise

Le PER présente de nombreux avantages (économies d’impôt, un complément régulier de revenu…) et reste ainsi un placement attractif.

Gare toutefois à certains pièges qui peuvent jouer en défaveur de l’épargnant. En effet, le plan d’épargne retraite comporte quelques risques auxquels il convient de rester attentif.

Tout d’abord, le souscripteur doit savoir que, sauf circonstances exceptionnelles, les sommes versées sur son PER resteront bloquées jusqu’à son départ à la retraite.

A l’âge de 62 ans (âge légal de départ), il pourra débloquer son PER. Il aura alors le choix entre une sortie en capital ou en rente.

Il ne pourra résilier de manière anticipée son plan que dans l’un des cas suivants :

• Il se retrouve en situation de surendettement et a besoin de fonds pour régulariser sa situation ;
• Son (sa) conjoint(e) est décédé(e) ;
• Il est frappé d’invalidité ;
• Il fait l’objet d’un licenciement ;
• Il souhaite utiliser son épargne pour acquérir une résidence principale ;
• En tant que chef d’entreprise, il fait l’objet d’une liquidation judiciaire.

Si aucun de ces cas ne survient, le souscripteur d’un PER doit être prêt à renoncer aux sommes qu’il verse pour une durée d’au moins 15 ans.

Le principe de la déductibilité des revenus versés

Il est également primordial pour le titulaire d’un PER de comprendre le mécanisme de la déduction des revenus.

Le travailleur est imposé sur les revenus qu’il réalise. Cependant, les sommes placées sur son PER sont exonérées d’impôts et sont donc déduites de ses revenus imposables.

Il faut néanmoins préciser qu’il ne s’agit pas d’une règle systématique.

Deux possibilités s’offrent au souscripteur :

• soit il déduit lesdites sommes de ses revenus imposables ;
• soit il décide de profiter de la défiscalisation après avoir récupéré le capital.

Les professionnels du secteur rappellent que la défiscalisation proposée dans le cadre d’un PER n’est intéressante pour le contribuable que si ce dernier est imposé à plus de 30 % sur ses revenus.

La gestion d’un PER a un coût

Le PER requiert les services d’un gestionnaire spécialisé. Aussi, il est important que l’épargnant se renseigne sur le coût de cette prestation et de l’évaluer par rapport au rendement effectif du placement.

En moyenne, les charges relatives au PER (frais de gestion, frais sur versement, diverses commissions…) se situent entre 0 % et 5 % du capital constitué. Celles-ci varient en fonction des gestionnaires.

Les détenteurs d’un Plan d’Épargne Retraite Populaire (PERP) ou d’un contrat Madelin ont la possibilité de transférer leur fonds vers un Plan d’épargne retraite. Le PER est en effet un produit plus flexible. Il existe cependant des situations où ses inconvénients le rendent moins avantageux.

Plusieurs choix de modes de sortie par rapport au PERP

Le principe du PERP est de permettre aux particuliers de se constituer un capital pendant leur vie active, capital qui leur est reversé sous la forme d’une rente viagère. Ces paiements se font périodiquement (mensuellement, trimestriellement…) à compter de la date de fin de leur carrière jusqu’à leur décès afin de compléter leur future pension. Dans des cas exceptionnels, l’adhérent peut négocier une sortie en capital, dans la limite de 20 % de la valeur du contrat. Les bénéficiaires qui souhaitent se lancer dans une primo-accession lors de leur départ à la retraite ont la possibilité, sous certaines conditions, de se voir verser la totalité du montant accumulée sur le PERP.

En comparaison, le PER est plus flexible, puisque trois modes de sortie sont proposés : une rente, un capital ou une combinaison des deux. En fonction de ses objectifs, l’épargnant peut réclamer la liquidation de l’épargne constituée en une ou plusieurs échéances avant de prendre sa retraite. Et s’il projette l’acquisition de sa résidence principale, le déblocage anticipé des fonds est autorisé avant la retraite.

Sur la question de la fiscalité, deux cas de figure se présentent selon les versements étaient ou non déductibles des revenus imposables de l’adhérent :

• si oui, il est redevable de l’impôt sur le revenu (IR) sur la sortie en capital et aux 30 % du Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) sur ses gains ;
• si non, le PFU sur les plus-values reste dû, mais le capital n’est pas soumis à l’IR.

Moins contraignant qu’un contrat Madelin sur les versements

À l’inverse du contrat Madelin, aucune obligation de versement n’est imposée sur le PER. Aussi bien en termes de montant que de fréquence, l’adhérent est totalement libre. Il se constitue donc son capital à son rythme, en fonction des moyens disponibles. En cas de problème de trésorerie passager, il n’a pas à se préoccuper d’alimenter son PER.

En outre, il peut opter pour une sortie en capital, en rente ou un mix entre les deux. Enfin, au contraire du Madelin, le PER permet de cumuler sur un contrat unique :

• les plafonds de déduction des deux époux ;
• les plafonds non mobilisés à titre personnel par l’épargnant au cours des 3 années écoulées.

Les inconvénients d’un transfert vers un PER

Attention, le transfert d’une épargne retraite vers un PER ne doit pas être systématique. Voici les trois principaux points négatifs à prendre en compte :

• l’opération a un coût élevé lié aux frais de transfert ;
• l’adhérent ne bénéficie plus de certains avantages acquis sur le contrat Madelin comme les taux garantis, la garantie de table de mortalité, etc.

le PER n’est pas éligible au prélèvement forfaitaire libératoire de 7,5 % si la rente mensuelle dans le cadre d’un PERP ou d’un Madelin ne dépasse pas 100 euros. Or, la perte de cet avantage fiscal n’est pas négligeable.

Les Français sont de plus nombreux à ouvrir un plan épargne retraite (PER). L’objectif est de disposer d’une source de revenus complémentaire pour leurs vieux jours. Mais en fonction du type de plan souscrit, le PER permet également d’anticiper sa succession via la transmission d’un capital.

Les règles de transmission d’un PER

Le PER peut prendre deux formes : le PER compte titre ou le PER assurance contracté auprès d’un organisme d’assurance vie. S’agissant d’un compte titre, au moment du décès de son détenteur, les sommes accumulées sur le plan sont incluses dans sa succession et sont soumises aux règles fiscales normales, sans abattement. Si en revanche, l’épargnant a opté pour un PER individuel assurance, la fiscalité varie en fonction de l’âge du titulaire au moment de sa disparition.

• Décès antérieur à la liquidation du PER

Si le souscripteur du PER assurance décède avant son départ à la retraite, le ou les bénéficiaires qu’il a désignés dans le contrat reçoivent le montant versé sur le compte. S’il a choisi son (sa) conjoint(e) ou son (sa) partenaire de PACS comme bénéficiaire, aucun droit de succession n’est prélevé. Dans tous les autres cas, l’âge du défunt détermine les règles fiscales applicables.

• Avant 70 ans : chaque bénéficiaire est exempté de droits de succession sur les sommes reçues jusqu’à 152 500 euros. Tout excédent, jusqu’à 700 000 euros, est taxé à 20 % et au-delà de cette limite, le taux d’imposition augmente à 31,25 %.
• Après 70 ans : le plafond d’exonération de droits de succession est fixé à 30 500 euros pour tous les bénéficiaires.

La fiscalité du PER assurance présente donc des similitudes avec celle de l’assurance vie. La principale différence porte sur l’âge qui détermine la fiscalité dans l’éventualité d’un décès.

• Avec l’assurance vie, c’est l’âge du titulaire au moment du versement des sommes.
• Avec le PER assurance, c’est celui au moment de la disparition.

• Décès postérieur à la liquidation du PER

Lors de liquidation de ses droits, trois options s’offrent au retraité détenteur d’un PER pour disposer de son épargne :

1. un capital,
2. une rente viagère,
3. une combinaison des deux.

S’il privilégie la rente à vie, celle-ci peut être simple ou réversible. La forme simple entraîne la perte du solde de son PER tandis que la forme réversible permet au bénéficiaire d’obtenir le transfert de la rente.

Trois paramètres pour définir le calcul du montant de la rente

La rente viagère est versée à une fréquence prédéfinie (mensuellement ou trimestriellement) à l’épargnant, le libérant de toute contrainte de gestion. Toutefois, il n’a pas la possibilité d’en fixer lui-même le montant, qui est calculé par l’assureur à la date à laquelle l’assuré déclenche les versements en fonction de trois principaux paramètres :

Rente viagère simple ou réversible pour protéger ses proches

L’assuré peut choisir entre deux options de rente : simple ou réversible.

Le PER PERénnité est un plan d’épargne retraite individuel incluant une offre financière complète. Il est commercialisé par La Médicale, la filiale dédiée à l’Assurance de Crédit Agricole, et spécifiquement conçu à l’adresse des professionnels de la santé. Le PER Pénnité est assuré par SPIRICA. Il propose 3 modes de gestion : libre, gestion pilotée par Active Asset Allocation, et pilotée à horizon de Spirica.

Pour rappel, le PER individuel (Plan Épargne Retraite individuel) est la nouvelle solution d'épargne lancée par le Gouvernement pour que chacun puisse préparer sa retraite sereinement. Plus souple que les PERP ou les contrats Madelin, le PER individuel propose une sortie en capital, un accès à un large univers de supports d’investissement.

Au-delà de préparer sa retraite, le réel avantage du PER tient dans son aspect fiscal : les primes versées sur ces contrats sont déductibles dans la limite d'un plafond pour la détermination de l'impôt sur le revenu. Globalement, plus vous payez d'impôts et plus l'avantage fiscal est intéressant.

Les 6 raisons d'investir dans La Médicale PERennité de Spirica :

• Les options sans frais pour la gestion libre (investissement progressif, sécurisation des plus-values, limitation des moins-values relatives).
• La souplesse pour la sortie à l’échéance.
• La liberté dans les versements.
• La diversité des options de rente.
• La possibilité de piloter soi-même son capital en vue de le faire fructifier après le départ à la retraite.
• La solution est 100 % digitalisée.

SPIRICA

Spirica est un expert des solutions d’assurance-vie et de l’épargne sur mesure. Ses contrats sont commercialisés par un réseau de distributeurs. La société a enrichi sa gamme de produits en 2020 en proposant notamment un Fonds euro nouvelle génération et Croissance Allocation Long Terme. La fiabilité financière et l’expertise de Spirica reposent également sur la solidité du groupe Crédit Agricole Assurances dont elle est la filiale.

Les frais de La Médicale PERennité

• Frais sur versement maximum : 2,50 % sur chaque versement
• Frais de gestion annuels sur les fonds en euros : 1 % du montant de l’épargne
• Frais de gestion annuels sur les fonds en unité de compte : 2 % du montant de l’épargne
• Frais d’arbitrage : Ø
• Frais d’arrérage de la rente : 0,50 %

Versement minimal

• Versement minimum initial : 500 €
• Versements minimum par support : 50 €
• Versements programmés : à partir 100 € par mois ou par trimestre en Gestion Pilotée et Gestion Pilotée à Horizon
• Versements libres : à partir de 100 € en Gestion Libre et 500 € en Gestion Pilotée et Gestion Pilotée à Horizon

Performances

• Performances du fonds en euros en 2020 : 1,65 % net de frais

Supports de La Médicale PERennité

• Nombre de supports en euros garantis : 01
• Nombre de supports en unités de compte : 130 avec un grand choix de fonds développement durable et de fonds immobilier (SCPI, OPCI)

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Avis Retraite.com

Le PER Perénnité de La Médicale est une offre complète aux avantages non négligeables, surtout en termes de souplesse de gestion et des versements.  La large offre financière, également évolutive, permet de diversifier les placements. Quoi qu’il en soit, les frais de gestion des fonds en UC et des fonds en euros du PER individuel sont élevés.

PER Zen est un Plan d’Épargne Retraite Individuel qui peut être souscrite auprès de Gaipare Zen. Proposée sous forme de contrat d’assurance vie de groupe, il est géré par Ageas France. Cette offre de PER haut de gamme est accessible à partir de 18 ans et jusqu’à 75 ans.

Pour rappel, le PER individuel (Plan Epargne Retraite individuel) est la nouvelle solution d'épargne lancée par le Gouvernement pour que chacun puisse préparer sa retraite sereinement. Plus souple que les PERP ou les contrats Madelin, le PER individuel propose une sortie en capital, un accès à un large univers de supports d’investissement.

Au-delà de préparer sa retraite, le réel avantage du PER tient dans son aspect fiscal : les primes versées sur ces contrats sont déductibles dans la limite d'un plafond pour la détermination de l'impôt sur le revenu. Globalement, plus vous payez d'impôts et plus l'avantage fiscal est intéressant.

Les raisons d'investir dans le PER Zen de Gaipare Zen :

• Un large choix de mode de gestion (à horizon, pilotée ou libre)
• Une gestion optimale avec un assureur expérimenté et fiable
• La multiplicité des possibilités d’investissement en UC
• Plusieurs modes de rentes :
  • rente viagère simple,
  • rente réversible,
  • rente viagère avec annuités garanties (simple ou réversible),
  • rente viagère par paliers (simple ou réversible),
  • rente viagère indexée (simple ou réversible).
• Une fiscalité avantageuse
• La possibilité de faire des versements en ligne

AGEAS

Ageas France fait partie du groupe international d’assurance Ageas. Active dans le domaine de l’assurance-vie depuis le début des années 1900, Ageas s’est également spécialisée dans les secteurs de l’épargne et de la retraite. Elle gère actuellement près de 5 milliards d’euros et compte plus de 150 000 assurés en France. 

Les frais du PER Zen

• Frais sur versement maximum : 4,50 % sur chaque versement
• Frais de gestion annuels sur les fonds en euros : 0,80 % du montant de l’épargne
• Frais de gestion annuels sur les fonds en unité de compte : 1,50 % du montant de l’épargne
• Frais d’arbitrage : 0,50 %
• Frais d’arrérage de la rente : 1 %
• Frais de transfert : 1 % sur les 5 premières années

Versement minimal

• Versement initial minimum : 1500 €
• Versement libre ponctuel minimum : 1500 €
• Versements périodiques : 100 € par mois, 300 € par trimestre, 500 € par semestre, 1000 € par an

Performances

• Performances du fonds en euros en 2020 : 1,20 % net de frais

Supports du PER Zen

• Nombre de supports en unités de compte : 500, incluant des supports immobiliers (5 SCI, 12 SCPI et 7 OPCI), 130 titres vifs (actions), des fonds de Private Equity et une quarantaine d’ETF.

Avis Retraite.com

Avec des frais de versement de 4,50 %, qui restent négociables, et des frais de gestion qui sont un peu plus au-dessus de la moyenne du marché, le PER Zen ne sera pas à la portée de tous. À noter qu’un droit d’adhésion de 20 € sera demandé à la souscription auprès de l’association Gaipare. La diversité des unités de compte proposées est toutefois intéressante et laisse largement le choix aux épargnants.

À noter, la sortie en capital ne sera disponible sur les sommes relatives aux versements autres que les versements obligatoires et celles pour lesquelles l’assuré a expressément spécifié qu’elles pourront uniquement faire l’objet d’une sortie en rente irrévocable.

Le PER Acacia est un plan d’épargne retraite commercialisé par la Société Générale. Il est toutefois assuré par SOGECAP et souscrit par l’Association Apogée Retraite pour le compte de la Société Générale. Il est accessible à toute personne majeure, ayant sa résidence physique et fiscale en France, et sans distinction de statut. Le PER Acacia peut accueillir les autres produits d’épargne retraite souscrits au sein de la SocGen ou un autre organisme (mais uniquement les versements volontaires) ainsi que les PERP/Madelin.

Pour rappel, le PER individuel (Plan Epargne Retraite individuel) est la nouvelle solution d’épargne lancée par le Gouvernement pour que chacun puisse préparer sa retraite sereinement. Plus souple que les PERP ou les contrats Madelin, le PER individuel propose une sortie en capital, un accès à un large univers de supports d’investissement.

Au-delà de préparer sa retraite, le réel avantage du PER tient dans son aspect fiscal : les primes versées sur ces contrats sont déductibles dans la limite d’un plafond pour la détermination de l’impôt sur le revenu. Globalement, plus vous payez d’impôts et plus l’avantage fiscal est intéressant.

7 raisons d’investir dans le PER Acacia de la Société Générale :

• La liberté dans le choix du mode de gestion : à horizon (avec les options Prudent/Dynamique/Equilibré) ou libre
• La possibilité de changer de mode de gestion, sans frais supplémentaires
• La diversité des choix pour investir dans les UC, dont la gamme Essentiels qui permet de faire des placements solidaires
• La fiscalité avantageuse à l’entrée
• La possibilité de débloquer les fonds sous conditions : achat de la résidence principale et les cas de force majeure cités dans le contrat
• Les frais de versements et de gestion abordables
• Le faible montant minimal exigé à la souscription

SOGECAP

SOGECAP est la société de capitalisation et d’assurance-vie de la SocGen. Actrice majeure de la bancassurance, elle gère les activités du groupe dans ce secteur en France et à l’International. Ses offres d’assurance-vie s’adressent aussi bien aux entreprises qu’aux professionnels indépendants et aux particuliers. Ses produits sont distribués par les banques de détail et les banques privées du groupe. Fin 2020, SOGECAP gérait 7,3 millions de contrats d’assurance-vie et 92 millions d’euros, dont 31 M d’UC.

Les frais du PER Acacia

• Frais sur versement maximum : 2,50 % sur chaque versement
• Frais de gestion annuels sur les fonds en euros : 0,84 % du montant de l’épargne
• Frais de gestion annuels sur les fonds en unité de compte : 0,84 % du montant de l’épargne
• Frais d’arbitrage : gratuits pour la gestion Horizon retraite ; à partir de 0,50 % en gestion libre
• Frais d’arrérage de la rente : néant

Versement minimal

• Versement minimum initial : 150 €
• Versements programmés à partir de 50 € mensuels

Performances

• Performances du fonds en euros en 2022 : 2 % net de frais

Supports du PER Acacia

• Nombre de supports en euros garantis : 01
• Nombre de supports en unités de compte : 71

Autres éléments du contrat 

Au global, Société Générale Assurances a servi à ses clients, au titre de 2022, un taux de rendement moyen de 2,17% sur son support en euros pour 2022, en hausse de +81 points de base par rapport à 2021, tout en affichant des réserves financières quasiment stables, gage de solidité et de compétitivité dans la durée du fonds en euros.

Taux du fonds SUPPORT SECURITE EN EUROS sur le PER ACACIA : 2,00% (en hausse en 80 points de base par rapport à 2021)

Ce taux de 2,00% servi sur le PER Acacia est un taux minimum à grâce notamment aux offres de bonus sur encours, près de 50% des clients ont pu bénéficier d’un taux servi de 3,00%.

Ainsi, les clients ayant fait le choix de la diversification ont été récompensés.

Les points clés du PER Acacia en 2023 

• Frais sur versement abaissés à 1,00% (taux maximum) : Afin d'accompagner nos clients dans la préparation de leur retraite, depuis le 1er janvier 2023, les frais d'entrée maximum ont été abaissés à 1,00% (vs 2,50% précédemment). Ce taux est un taux maximum. Ces frais sont parmi les plus compétitifs du marché.
• De nouvelles offres de bonus pour 2023 et performance 2022 du support en euros. En 2023, pour accompagner nos clients dans la diversification de leur épargne, des offres de bonus sur versement, sur encours et sur arbitrages sont proposées.

Offre de bonus sur versement 

Entre le 1^er avril et le 31 décembre 2023 :

Pour tout versement supérieur ou égale à 10 000€en unité de compte (rendement additionnel en 2023 et 2024sur la part du versement investie sur le fonds en euros):

• +0,45% pour tout versement investi à [15%-35%[ en UC
• +1,05% pour tout versement investi à [35%-50%[ en UC
• +1,50% pour tout versement investi à 50% ou plus en UC

Pour tout versement inférieur à 10 000€ en unité de compte  (rendement additionnel en 2023 sur la part du versement investie sur le fonds en Euros) :  

• +0,30% pour tout versement investi à [15%-35%[ en UC
• +0,70% pour tout versement investi à [35%-50%[ en UC
• +1,00% pour tout versement investi à 50% ou plus en UC

Avis Retraite.com

Le PER Acacia de la Société Générale est un plan d’épargne retraite facile à mettre en œuvre par la souplesse qu’il offre aussi bien pour les modes de gestion et celui des versements. Les montants modestes exigés pour ces derniers et les différents frais qui restent dans la moyenne du marché en font un produit accessible au grand nombre et des frais de versement parmi les plus bas du marché des banques traditionnelles.

Le PERin Eres s’adresse à toute personne qui veut souscrire un plan d’épargne retraite sans distinction de statut professionnel ainsi qu’aux retraités et aux sans activités. Il est assuré par SwissLife Assurance et Patrimoine. L’alimentation peut être effectuée par des versements volontaires, déductibles à l’IR, par transfert de fonds venant d’autres épargnes retraites. Zoom sur le PERin d’Eres et ses spécificités.

Pour rappel, le PER individuel (Plan Épargne Retraite individuel) est la nouvelle solution d'épargne lancée par le Gouvernement pour que chacun puisse préparer sa retraite sereinement. Plus souple que les PERP ou les contrats Madelin, le PER individuel propose une sortie en capital, un accès à un large univers de supports d’investissement.

Au-delà de préparer sa retraite, le réel avantage du PER tient dans son aspect fiscal : les primes versées sur ces contrats sont déductibles dans la limite d'un plafond pour la détermination de l'impôt sur le revenu. Globalement, plus vous payez d'impôts et plus l'avantage fiscal est intéressant.

7 raisons d'investir dans le PER D’Eres :

• La flexibilité des modalités d’entrée et de sortie.
• La multiplicité des offres de gestion financière (gestion libre, gestion à horizon et gestion pilotée).
• La grille de gestion pilotée offrant différentes options adaptées aux besoins et objectifs de chaque épargnant.
• La possibilité d’investir dans des supports d’investissement solidaires et labellisés ISR.
• Son accessibilité au grand nombre, y compris aux moins de 18 ans.
• La possibilité de procéder à la souscription et à la gestion en ligne, avec signature électronique.
• Les 4 options de rente : Réversible de 30 % à 100 % par tranche de 10 %, avec annuités garanties (jusqu’au maximum légal), avec indexation jusqu’à 5 %, avec option doublement.

SwissLife et Patrimoine

Le PERin Eres est assuré par l’un des principaux partenaires d’Eres, SwissLife et Patrimoine. Active depuis plus d’un siècle, cette dernière est une société spécialisée l’assurance. Ses activités dans ce domaine incluent l’assurance-vie, l’épargne, la santé et la prévoyance. Le Plan d’Épargne Retraite individuel de SwissLife et Patrimoine est classé parmi les meilleurs du marché. Fin 2020, SwissLife et Patrimoine géraient plus de150 000 contrats de PER individuels.

Les frais du PER Eres

• Frais sur versement maximum : 4,80 % sur chaque versement
• Frais de gestion annuels sur les fonds en euros : 0,50 % du montant de l’épargne
• Frais de gestion annuels sur les fonds en unité de compte : 1 % du montant de l’épargne en gestion libre, 0,90 % en gestion pilotée
• Frais d’arbitrage : 0,50 %
• Frais d’arrérage de la rente : néant

Versement minimal

• Versement initial minimum : 500 €

Performances

• Performances du fonds en euros en 2020 : 1,10 % net de frais

Supports du PER Eres

• Nombre de fonds en euros : 01
• Nombre de supports en unités de compte : 109 dont des OPCI, SCPI et SCI, actions, fonds d'investissement, obligations, etc.

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Le PER individuel Eres a été conçu pour être accessible au plus grand nombre, tous statuts professionnels et tous âges confondus. Il permet en effet d’ouvrir un PER pour les mineurs. Le grand choix de supports et la liberté dans le pilotage de l’épargne ou encore dans les modes de versements lui confèrent une excellente flexibilité. Ce qui permet à chacun de personnaliser son PERin suivant ses besoins, ses possibilités financières et ses objectifs.

Galya Retraite Individuelle est un PER commercialisé par Predictis et assuré par Gan Eurocourtage. Il est accessible aux contribuables âgés de 18 à 56 ans. Il est assorti de plusieurs garanties qui courent jusqu’à la date de départ à la retraite ou 67 ans maximum. Découvrez ici les caractéristiques essentielles de Galya Retraite Individuelle.

Pour rappel, le PER individuel (Plan Épargne Retraite individuel) est la nouvelle solution d'épargne lancée par le Gouvernement pour que chacun puisse préparer sa retraite sereinement. Plus souple que les PERP ou les contrats Madelin, le PER individuel propose une sortie en capital, un accès à un large univers de supports d’investissement.

Au-delà de préparer sa retraite, le réel avantage du PER tient dans son aspect fiscal : les primes versées sur ces contrats sont déductibles dans la limite d'un plafond pour la détermination de l'impôt sur le revenu. Globalement, plus vous payez d'impôts et plus l'avantage fiscal est intéressant.

Les principales raisons d’investir dans le Galya Retraite individuelle de Predictis :

• La déduction des versements des revenus imposables (suivant les règles applicables selon votre statut et dans la limite des plafonds autorisés par la loi)
• Les multiples garanties de prévoyances liées au contrat (plancher, exonération, de bonne fin, dépendance, de table de mortalité)
• Le parcours de souscription qui peut se faire entièrement en ligne
• La sortie en capital, en rentes ou les deux
• Le grand choix de supports disponibles en UC
• Les options de gestion financière relatives à la gestion libre

Gan Eurocourtage

Gan Eurocourtage est le pôle qui s’occupe de l’ensemble des secteurs de la protection sociale (prévoyance, santé, épargne retraite, assurance emprunteur/affinitaire et perte d'emploi du dirigeant) au sein de Groupama Gan Vie, acteur majeur de l’assurance collective en France. Gan Eurocourtage travaille essentiellement par l’intermédiaire de courtiers comme Predictis. Ce dernier est l’un des acteurs majeurs du courtage en assurance-vie et épargne en France depuis 2015.

Les frais du Galya Retraite individuelle

• Frais sur versement maximum : 1,50 % sur chaque versement
• Frais de gestion annuels sur les fonds en euros : 0,80 % du montant de l’épargne
• Frais de gestion annuels sur les fonds en unité de compte : 1,2 % du montant de l’épargne
• Frais d’arbitrage : Ø
• Frais d’arrérage de la rente : 2 %

Versement minimal

• Versement initial minimal : Pas de minimum 

Performances

• Performance du fonds en euros en 2021 : 1,45 % net de frais de gestion
• Performances de la gestion horizon (individu  de 40ans à 22 ans de la retraite) :
  • Défensif : 11,40%
  • Équilibré : 17,20%
  • Offensif : 21,10%

Supports du Galya Retraite individuelle

• Un support en fonds en euros
• Nombre de supports en unités de compte : 49

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Galya Retraite Individuelle se démarque des autres PER individuels à travers les multiples garanties de prévoyance disponibles. Mais aussi grâce aux options de gestion financière automatiques proposées avec les solutions de gestion libre :

• « la sécurisation des plus-values »,
• « la limitation des moins-values relatives »,
• « le canal de performance » et « le lissage d’un versement ponctuel ».

La presse en parle 

Pour rappel, le PER individuel (Plan Epargne Retraite individuel) est la nouvelle solution d’épargne lancée par le Gouvernement pour que chacun puisse préparer sa retraite sereinement. Plus souple que les PERP ou les contrats Madelin, le PER individuel propose une sortie en capital, un accès à un large univers de supports d’investissement.

Au-delà de préparer sa retraite, le réel avantage du PER tient dans son aspect fiscal : les primes versées sur ces contrats sont déductibles dans la limite d’un plafond pour la détermination de l’impôt sur le revenu. Globalement, plus vous payez d’impôts et plus l’avantage fiscal est intéressant.

Les raisons d’investir dans le PER Objectif retraite by epargnissimo :

• Une formule 100 % digitale, le contrat se souscrit et se gère en ligne ;
• Pas de frais prélevés sur les versements ;
• Plusieurs options pour les versements ;
• Des performances satisfaisantes sur les fonds en euros ;
• La Gestion libre Smart 100 % sans rétrocession ;
• Plusieurs options pour la rente (majorée, progressive, annuités garanties, réversible).

APICIL

Le groupe APICIL figure parmi les premiers acteurs dans la Protection sociale en France. Troisième groupe exerçant dans ce secteur dans l’Hexagone, il intervient dans les domaines de la santé, de la prévoyance et de la retraite. APICIL compte actuellement environ 1,8 million d’assurés et près de 2150 collaborateurs.  

Les frais du PER Objectif retraite by Epargnissimo

• Frais sur versement maximum : 0%
• Frais de gestion annuels sur les fonds en euros : 0,85 % du montant de l’épargne
• Frais de gestion annuels sur les fonds en unité de compte : 0,60 % du montant de l’épargne
• Frais d’arbitrage : gratuit par année civile, 15 € plus 0,10 % du montant arbitré pour les autres
• Frais d’arrérage de la rente : 1,50 %
• Frais de transfert : 1 % sur les 5 premières années.

Versement minimal

• Versement initial minimal : 500 € ou 200 € pour les transferts ou la mise en place de versements programmés
• Versements programmés : 50 € minimum par mois, trimestre, semestre ou année
• Versement libre : 150 €
• Versement minimum par support : 50 €

Performances

• Performances du fonds en euros en 2021 : 1,50 % net de frais
• Performances Gestion horizon défensif : 11,46%
• Performances Gestion horizon équilibré : 16,23%
• Performances Gestion horizon défensif : 19,45%

Supports du PER Objectif retraite by epargnissimo

• Nombre de supports en unités de compte : 550

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Objectif retraite distribué par Epargnissimo est un contrat de PER dématérialisé, avec les avantages pratiques, économiques et fiscaux qui s’y rapportent. Le transfert des autres contrats d’épargne retraite au sein d’Objectif Retraite est possible. À noter que la sortie en capital peut se faire uniquement, et sous conditions, que pour les sommes relatives aux versements volontaires, à l’épargne salariale et aux versements obligatoires.

Objectif retraite est un PER qui mérite largement sa réputation de formule complète. Les options de gestion et les personnalisations dont elles peuvent faire l’objet peuvent dérouter les assurés mais restent des options très interessantes pour l'épargnant qui souhaite diversifier son épargne. De plus, l'accompagnement  sur mesure à la souscription et tout au long de la collaboration permet de mieux saisir les spécificités du contrat. 

Le PER individuel PrimoPer proposé par Primonial est un contrat d’assurance collective sur la vie souscrit par l’association ADRECO et géré par ORADEA VIE. Il se distingue par les différentes options de rente, la possibilité de choisir entre trois fonds en euros et celle de choisir la gestion à horizon Cap Retraite de la Financière de l’Echiquier.

Pour rappel, le PER individuel (Plan Épargne Retraite individuel) est la nouvelle solution d’épargne lancée par le Gouvernement pour que chacun puisse préparer sa retraite sereinement. Plus souple que les PERP ou les contrats Madelin, le PER individuel propose une sortie en capital, un accès à un large univers de supports d’investissement.

Au-delà de préparer sa retraite, le réel avantage du PER tient dans son aspect fiscal : les primes versées sur ces contrats sont déductibles dans la limite d’un plafond pour la détermination de l’impôt sur le revenu. Globalement, plus vous payez d’impôts et plus l’avantage fiscal est intéressant.

6 raisons d’investir dans le PrimoPER de Primonial :

• Les UC labellisés ISR destinés à ceux qui souhaitent faire des placements responsables
• Le large choix pour les rentes (classiques, réversibles, minorées ou majorées) avec possibilité de garantie de table à la liquidation
• Les 3 possibilités pour le placement dans des fonds en euros
• L’accès à la gestion Cap retraite de La Financière de l’Échiquier (si vous optez pour la gestion à horizon)
• L’adhésion à ADRECO à la souscription du PrimoPER
• Les économies d’impôts sur les versements volontaires.

ORADEA VIE

Oradéa Vie est le pôle dédié à l’assurance vie au sein de Société Générale Assurances. Ses assurés bénéficient de l’expertise d’un grand groupe et de la possibilité de disposer de produits parfaitement adaptés à leurs besoins et à leurs objectifs. La souscription aux offres de PER, dont le PrimoPER de Primonial, auprès d’Oradéa Vie permet d’ad

hérer à l’association ADRECO.

Les frais du PrimoPer

• Frais sur versement maximum : 4,00 % sur chaque versement
• Frais de gestion annuels sur les fonds en euros : 0,80 % du montant de l’épargne
• Frais de gestion annuels Cap Retraite : 0,98 % du montant de l’épargne
• Frais de gestion annuels sur les fonds en unité de compte : 0,98 % du montant de l’épargne
• Frais d’arbitrage : 0,50 % des montants concernés (75 € maximum)
• Frais d’arrérage de la rente : Ø

Versements minimums

• Versement minimum initial : 1 000 €
• Versements libres : à partir de 150 €
• Versements programmés : 50 €/mois, 150 €/trimestre, 300 €/semestre ou 600 €/an

Performances

• Performances du fonds en euros en 2020 : 1,20 % net de frais

Supports du PrimoPER

• Nombre de fonds en euros sécurisés : 3 (Sécurité Retraite Avenir, Echiquier Avenir et Echiquier Avenir dynamique)
• Nombre de supports en unités de compte : 154 dont 31 labellisés ISR, des supports immobiliers (6 SCPI, 1 SCI, 1 OPCI), des ETF et des produits structurés

Votre bilan retraite gratuit en 3 minutes !

Comparez, simulez et soyez accompagnés par nos experts
afin d’aborder sereinement votre retraite en complétant vos revenus grâce au placement qui vous correspond le mieux

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Le PrimoPER bénéficie de l’expertise d’un grand groupe d’assurance et offre plusieurs options aux assurés, notamment en ce qui concerne le choix des placements, mais également les modes de gestion. Quoi qu’il en soit, les frais prélevés sur les versements sont un peu élevés au risque de décourager certains épargnants. Les autres frais relatifs au contrat restent cependant dans la moyenne. Ce PER individuel reste ainsi intéressant d’autant que l’assuré peut choisir la sortie en capital ou en rentes ou les deux suivant ses besoins et objectifs.

Le PER Projection Retraite est une formule de plan d’épargne retraite individuel disponible auprès des réseaux bancaires du groupe Crédit Mutuel Arkéa. Il s’agit d’un contrat d’assurance de groupe de type multisupport proposé et pris en charge par Suravenir, la filiale dédiée à l’assurance-vie et de prévoyance d’Arkéa. Découvrez les caractéristiques du PERin Projection Retraite.

Pour rappel, le PER individuel (Plan Epargne Retraite individuel) est la nouvelle solution d’épargne lancée par le Gouvernement pour que chacun puisse préparer sa retraite sereinement. Plus souple que les PERP ou les contrats Madelin, le PER individuel propose une sortie en capital, ainsi qu’un accès à un large univers de supports d’investissement.

Au-delà de préparer sa retraite, le réel avantage du PER tient dans son aspect fiscal : les primes versées sur ces contrats sont déductibles dans la limite d’un plafond pour la détermination de l’impôt sur le revenu. Globalement, plus vous payez d’impôts et plus l’avantage fiscal est intéressant.

Les raisons d’investir dans le Projection Retraite de Crédit Mutuel :

• Des frais de versement dans la moyenne ;
• Des frais de gestion abordables ;
• De bonnes performances sur les fonds en euros ;
• Disponibilité des 3 modes de gestion à horizon (Prudent, Equilibré, Dynamique) ;
• Différentes options possibles pour la personnalisation de la gestion libre.

Suravenir

Suravenir est le pôle qui gère l’assurance-vie, la retraite et prévoyance du groupe ARKEA. Acteur majeur dans ces secteurs en France, Suravenir a reçu une triple récompense de Gestion de Fortune en 2020 notamment dans les catégories : Société de l’année, Épargne individuelle et Assurance vie. Il compte actuellement plus de 3 millions de clients dans l’Hexagone.

Les frais du Projection Retraite

• Frais sur versement maximum : 2 % sur chaque versement
• Frais de gestion annuels sur les fonds en euros : 0,90 % du montant de l’épargne
• Frais de gestion annuels sur les fonds en unité de compte : 0,90 % du montant de l’épargne
• Frais d’arbitrage : néant
• Frais d’arrérage de la rente : néant
• Frais de transfert : 1 % du montant transféré

Versement minimal

• Pour les versements programmés, un premier versement minimum de 300 € puis 50 €/mois ou 150 €/trimestre, 300 €/semestre et 600 €/an
• Pour les versements libres, un premier versement de 50 € puis un minimum de 50 € à chaque nouveau dépôt.

Performances

• Performances du fonds en euros en 2020 : 1,70 % net de frais

Supports du Projection Retraite

• Nombre de supports en unités de compte : 58

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Le PER individuel Projection Retraite proposé par le Crédit Mutuel est un plan d’épargne retraite accessible au grand nombre compte tenu des premiers versements demandés et du choix concernant la gestion. Il permet de profiter d’avantages fiscaux soit au moment des versements volontaires, soit au moment de la liquidation de la retraite.

La sortie peut se faire en capital ou en rentes suivant les besoins et objectifs du souscripteur. Les fonds seront indisponibles pendant la phase d’épargne, l’achat d’une résidence ou des cas de force majeurs (sous conditions) peuvent faire bénéficier d’un déblocage. En bref, ce PER est simple d’accès, offre une rentabilité intéressante et fait profiter d’un accompagnement personnalisé au moment du déblocage.

Le PER Individuel de SMA Vie fait partie des moyens simples d’épargner pour une retraite complémentaire facultative. Il est à la fois commercialisé et assuré par SMA Vie. Il propose un support en euros garanti et une quinzaine de fonds en unités de comptes dont deux labellisés ISR (Investissement Socialement Responsable). Le PER Individuel de SMA Vie peut bien entendu accueillir les fonds sur les autres produits d'épargne retraite existants.

Pour rappel, le PER individuel (Plan Epargne Retraite individuel) est la nouvelle solution d'épargne lancée par le Gouvernement pour que chacun puisse préparer sa retraite sereinement. Plus souple que les PERP ou les contrats Madelin, le PER individuel propose une sortie en capital, un accès à un large univers de supports d’investissement.

Au-delà de préparer sa retraite, le réel avantage du PER tient dans son aspect fiscal : les primes versées sur ces contrats sont déductibles dans la limite d'un plafond pour la détermination de l'impôt sur le revenu. Globalement, plus vous payez d'impôts et plus l'avantage fiscal est intéressant.

5 raisons d'investir dans le PER Individuel de SMA Vie :

• Des frais abordables et dans la moyenne du marché.
• Des versements volontaires déductibles du revenu imposable à l’ISR sans distinction de statut ou d’activité.
• Une souplesse dans la sortie : en capital, en rentes (annuités gratuites, réversibles) ou un mix des deux.
• Un mode d’alimentation libre.
• La possibilité de retraits anticipés, sous conditions toutefois.
• Gestion au choix : pilotée à horizon (les 3 options : prudent, équilibré ou dynamique sont disponibles) ou libre.

SMA Vie

SMA Vie est une société d’assurance mutuelle appartenant à la Société de Groupe d’Assurance Mutuelle. Cette dernière inclut SMA Vie, SMABTP, l’Auxiliaire, l’Auxiliaire Vie et CAM btp. SMA Vie bénéficie d’un ratio de solvabilité élevé qui garantit sa solidité financière. L’épargne individuelle constitue plus de la moitié de son chiffre d’affaires.

Les frais du PER Individuel

• Frais sur versement maximum : 2,50 % sur chaque versement
• Frais de gestion annuels sur les fonds en euros : 0,84 % du montant de l’épargne
• Frais de gestion annuels sur les fonds en unité de compte : 0,84 % du montant de l’épargne
• Frais d’arbitrage : 0,50 % des montants arbitrés avec un maximum de 5 € par arbitrage
• Frais d’arrérage de la rente : néant

Versements minimums

• Versement minimum initial de 500 €
• Versements programmés à partir de 50 € mensuels
• Versements libres à partir de 500 €

Performances

• Performances du fonds en euros en 2020 : 1,10 % net de frais

Supports du PER Individuel

• 1 fonds en euros garanti
• Nombre de supports en unités de compte : 15 (répartis essentiellement dans le domaine du BTP et deux UC labellisés ISR)

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Le PER Individuel de SMA Vie est un contrat relativement simple, avec des frais de versements et de gestion accessibles au grand nombre. Le produit reste intéressant par la flexibilité des modes de gestion et de modalités de sortie. Le nombre limité de supports en UC peut toutefois ne pas convenir à tous. À noter que SMA Vie, ou plus précisément le groupe SMA, a fait du domaine du BTP et de l’immobilier son pilier, ce qui ne l’empêche pas de proposer des offres aux entreprises et aux salariés d’autres secteurs ainsi qu’aux TNS.