Ouvrir un PER avant la fin de l’année est-elle une bonne idée ?

Il n’y a pas d’âge ou de bons moments pour préparer sa retraite, et l’ouverture d’un PER figure parmi les solutions les plus adoptées par les travailleurs en France. Si vous n’avez pas encore mis de l’argent de côté en vue de votre retraite, il est temps d’y penser. D’ailleurs, ouvrir un PER avant la fin de l’année permet d’accéder à quelques avantages fiscaux.

1 - Une bonne idée pour profiter d’une réduction d’impôts 

L’ouverture d’un Plan épargne retraite avant la fin de l’année permet de bénéficier d’une réduction d’impôt pour 2024. En effet, les sommes placées peuvent être déduites des revenus professionnels dans la limite des plafonds fixés par la loi. 

Cet avantage fiscal dépendra de votre statut de salarié ou de travailleur non salarié (TNS) avec des plafonds de déductions différents. 

Pour les salariés : la déduction ne peut pas dépasser un plafond global, pour chaque membre du foyer fiscal, de 35 194 € pour 2024 avec un plafond plancher de 4 399 €.

Pour les travailleurs indépendants : le plafond de déduction maximum des versements de votre PER en 2024 pour préparer votre retraite est de 85 780 €

À noter que la marge de déduction non utilisée peut être reportée sur les 3 années suivantes. 

Les principales promotions 2024 pour l'ouverture d'un PER

Assureur	Performance 2023** du Fonds Euros	Frais de versement	Promo à l’ouverture maximum	En savoir +	Demande de documentation
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** Taux net de frais de versement, hors prélèvements sociaux et fiscaux.

2 - Ouvrir un PER reste dans tous les cas une bonne idée

Le Plan d'Épargne Retraite (PER) reste LA solution idéale pour se constituer une retraite complémentaire. Déjà 7 millions de Français l'ont choisi, y investissant près de 80 milliards d’euros !

On compte plus d'avantages que d'inconvénients à ouvrir un PER car la Loi Pacte adoptée par le gouvernement fin 2019 a apporté une flexibilité bien plus forte que ne le proposait le PERP, le Madelin ou la Préfon, avec notamment la possibilité de récupérer à la retraite son investissement en capital et non en rente comme c'était le cas au préalable sur les produits d'épargne retraite.

Il n'en est pas moins vrai que le PER reste un produit "Tunnel" avec une épargne indisponible jusqu'à la retraite (sauf cas prévus et expliqués ci-dessus), ce qui permet en revanche de se forcer à épargner. 

Quels sont les avantages du PER ?

• un avantage fiscal hors du plafonnement des niches fiscales ;
• une sortie en capital durant la phase d'épargne (avant la retraite) pour devenir propriétaire ;
• une sortie en capital possible à la retraite ;
• des versements déductibles du revenu dans la limite des plafonds légaux (différents pour les salariés et les TNS) ;
• pas de cotisation obligatoire pour les PER dédiés aux TNS (contrairement aux contrats Madelin) ;
• une gestion pilotée "à horizon" adaptée à son épargne et à son âge tout au long du contrat ;