PER : Les avantages pour le conjoint

per avantages

 

Si l’assurance vie garde toujours un intérêt certain pour la transmission de patrimoine, le PER, quant à lui, présente des avantages fiscaux. Ceux-ci en font un très bon contrat de complément à condition de savoir tirer profit de certaines de ses subtilités.

Préparez votre retraite tout en défiscalisant avec le PER

Calculer votre avantage fiscal selon votre effort d'épargne
et déduisez jusqu'à 35194€ de vos impôts en 2024

Le traitement fiscal dépend de la situation individuelle et peut être amené à évoluer.

Commencer

 

 Les deux principaux avantages du PER sur l’assurance vie

Le principal atout du PER par rapport à l’assurance vie est assurément l’exemption de prélèvements sociaux lors du dénouement par décès, et ce, quelle que soit la date du décès du signataire du contrat. Pour rappel, les prélèvements sociaux sur les capitaux-décès d’une assurance vie s’élèvent à 17,2 %.

Le second avantage du PER sur l’assurance vie est que, contrairement à cette dernière, il permet une déductibilité des versements des primes de l’assiette de l’impôt, même si cette déductibilité se fait sur option dans la limite de 10 % des revenus de l’année N-1 et avec des plafonds différents selon que le souscripteur est salarié ou travailleur indépendant.

Les principales promotions 2024 pour l'ouverture d'un PER

AssureurPerformance 2023**
du
Fonds Euros
Frais de versementPromo à l’ouverture
maximum
En savoir + Demande de documentation
PER GARANCE 2024 LOGO SIGNAT EME 3,50 % 1,5 % maximum Jusqu'à 1000 € offerts * voir l'offre demande documentation 200
logo altaprofits 3,50% 0 % Jusqu'à 500 € offerts* voir l'offre demande documentation 200
logo yomoni 2,30 % 0 % Jusqu'à
500 € 
Offerts*
voir l'offre demande documentation 200
Swisslife 2,30% 1 %
maximum
Jusqu'à
500 € 
Offerts* 
voir l'offre demande documentation 200
Abeille Assurances 2,31% 1 %
maximum
Jusqu'à
500 € 
Offerts* 
voir l'offre demande documentation 200
logo carac 3.60 % 0 % Jusqu'à
500 € 
Offerts* 
voir l'offre demande documentation 200
logo La france mutualiste 4,30 % 0 % Jusqu'à
700 € 
Offerts* 
voir l'offre demande documentation 200

 * Détails des conditions de l'offre et des autres frais sur les sites partenaires

** Taux net de frais de gestion, hors prélèvements sociaux et fiscaux.

Les performances passées ne présagent pas des performances futures

 Comment profiter des avantages du PER ?

Tout simplement en jouant sur les deux options que propose le PER en cas de décès du conjoint qui sont :

  • soit de procéder à une sortie en rentes à terme, avec réversion ou non ;
  • soit de réaliser une sortie en capital.

Pour cela, il faut en fait que chacun des deux conjoints souscrive deux PER en se désignant réciproquement bénéficiaire.

Ainsi, chacun des conjoints peut utiliser un des deux contrats à son profit pour une sortie en rente à terme afin de compléter ses revenus ou sa retraite ou bien pour une sortie en capital, qu’elle soit anticipée ou non tandis que l’autre contrat sera conservé jusqu’au décès afin de protéger le conjoint survivant.

Au moment du décès du premier des deux conjoints, les PER du défunt seront alors dénoués et le conjoint survivant, en tant que bénéficiaire désigné, recevra la totalité des capitaux.

Le plus grand avantage réside dans le fait que, non seulement ces capitaux seront totalement exonérés de l’impôt sur la transmission de capitaux, mais en plus ils seront exonérés des prélèvements sociaux et il n’existe aucune reprise de l’économie d’impôt effectuée lors du versement des primes.

Votre bilan retraite gratuit en 3 minutes !

Comparez, simulez et soyez accompagnés par nos experts
afin d’aborder sereinement votre retraite en complétant vos revenus grâce au placement qui vous correspond le mieux

Commencer mon bilan retraite

Des solutions retraite pour chaque moments de la vie

Toutes nos solutions et simulateurs retraite
Comparateur de maison de retraite

Maisons de retraite

Comparer les meilleurs établissements de retraite pour votre proche

Découvrir
Mutuelle santé

Mutuelle santé

Comparez et économisez jusqu’à 300 € sur votre mutuelle

Découvrir
Bien vieillir à domicile

Bien vieillir à domicile

Toutes les solutions et équipements pour bien vieillir à son domicile

Découvrir
Prévoyance Obsèques

Prévoyance obsèques

Libérez vos proches du financement de vos
obsèques

Découvrir