Ma Solution PER est un plan d’épargne retraite individuel assuré par Apicil Épargne et historiquement distribué par Mes Placements. Le contrat est aujourd’hui fermé à la commercialisation, mais les détenteurs existants peuvent continuer à le gérer, effectuer des versements et réaliser des arbitrages.
Son analyse reste donc pertinente pour les épargnants qui détiennent déjà ce PER et souhaitent examiner ses frais, ses supports, ses performances et sa fiscalité au regard des règles applicables en 2026.
Supports disponibles sur le PER Mes Placements Retraite
Ma Solution PER est un contrat multisupport assuré par Apicil. Il permet d’investir sur le fonds en euros Apicil Euro Garanti ainsi que sur différentes catégories d’unités de compte.
La documentation du contrat mentionne notamment :
- des SICAV et FCP ;
- des SCPI, SCI et OPCI pour l’exposition immobilière ;
- des ETF / trackers ;
- des titres vifs ;
- des FCPR et certains supports de capital-investissement ;
- des EMTN et autres supports structurés.
Les unités de compte ne garantissent pas le capital investi et leur valeur peut évoluer à la hausse comme à la baisse. La liste précise des supports accessibles peut évoluer au cours de la vie du contrat.
Déduction fiscale des versements PER en 2026 : principes et plafonds
Les versements volontaires effectués sur un PER peuvent être déduits du revenu imposable, dans la limite d’un plafond individuel. Ce plafond dépend notamment des revenus professionnels, du plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS) et, le cas échéant, de certaines cotisations retraite déjà prises en compte.
En 2026, le PASS est fixé à 48 060 €. Les règles de calcul du plafond diffèrent selon la situation de l’épargnant, notamment entre salariés et travailleurs non salariés.
Plafonds de déduction fiscale 2026 : salariés et TNS
Le plafond de déduction dépend de la situation professionnelle de l’épargnant.
| Profil | Plancher 2026 | Plafond maximal théorique | Règle de calcul |
|---|---|---|---|
| Salarié / assimilé salarié | 4 806 € | 38 448 € | 10 % des revenus professionnels de l’année précédente, retenus dans la limite de 8 PASS, ou 10 % du PASS si ce montant est plus élevé |
| Travailleur non salarié (TNS) | 4 806 € | 88 911 € | 10 % du bénéfice imposable dans la limite de 8 PASS, auxquels s’ajoutent 15 % de la fraction comprise entre 1 et 8 PASS |
Ces plafonds peuvent être réduits par certaines cotisations ou sommes déjà prises en compte au titre de l’épargne retraite. Le plafond effectivement disponible figure notamment sur l’avis d’impôt du contribuable.
- Report des plafonds non utilisés : depuis la loi de finances pour 2026, la fraction de plafond non consommée peut être utilisée au cours des cinq années suivantes, contre trois auparavant. Les anciens plafonds sont utilisés en commençant par le plus ancien.
- Mutualisation dans le couple : les époux ou partenaires de Pacs soumis à imposition commune peuvent mutualiser leurs plafonds de déduction.
Fiscalité à la sortie : rente ou capital
La fiscalité du PER dépend du mode de sortie choisi et du fait d’avoir ou non déduit les versements volontaires de son revenu imposable.
| Mode de sortie | Versements déduits à l’entrée | Gains |
|---|---|---|
| Capital | Sommes correspondant aux versements imposées au barème progressif de l’impôt sur le revenu, sans prélèvements sociaux | PFU de 31,4 % en 2026, soit 12,8 % d’IR et 18,6 % de prélèvements sociaux |
| Rente viagère | Rente imposée comme une pension de retraite, après abattement de 10 % | Prélèvements sociaux appliqués sur une fraction de la rente déterminée selon l’âge |
Lorsque les versements volontaires n’ont pas été déduits à l’entrée, la part du capital correspondant à ces versements est exonérée d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Seuls les gains sont soumis au PFU de 31,4 % en 2026. En cas de sortie en rente, la fiscalité applicable est celle des rentes viagères à titre onéreux.
Pour les déblocages anticipés, la fiscalité dépend du motif. En cas d’acquisition de la résidence principale, les versements déduits sont notamment imposés comme lors d’une sortie normale en capital. En revanche, pour certains accidents de la vie, le régime est différent.
Ma Solution PER Mes Placements : quelles sont ses principales caractéristiques ?
Pour les épargnants qui détiennent déjà Ma Solution PER, plusieurs caractéristiques du contrat peuvent être prises en compte pour évaluer son fonctionnement :
- 0 % de frais sur les versements ;
- 0,60 % de frais de gestion annuels sur les unités de compte ;
- l’accès à un fonds en euros et à une gamme d’unités de compte ;
- la possibilité d’effectuer des versements et des arbitrages en ligne ;
- plusieurs modalités de sortie à la retraite, selon les conditions prévues par le PER et le contrat.
Ces éléments doivent toutefois être appréciés avec les autres caractéristiques du contrat, notamment les frais applicables à certaines opérations, les supports accessibles et leur niveau de risque. Les unités de compte présentent un risque de perte en capital.
Mes Placements : du courtage en ligne à Meilleurtaux Placement
Mes-placements.fr était une marque spécialisée dans la distribution en ligne de solutions d’épargne et de placement, notamment des contrats d’assurance-vie et de retraite assurés par différents partenaires. La société exerçait notamment comme courtier en assurance et conseiller en investissements financiers.
En 2019, mesplacements.fr a été racheté par le groupe Meilleurtaux. Les anciens contrats Mes Placements sont aujourd’hui présentés et suivis sur le site Meilleurtaux Placement. Certains, dont plusieurs contrats historiques, sont désormais fermés à la commercialisation tout en restant ouverts à la gestion pour leurs détenteurs.
Les frais de Ma Solution PER
Les principaux frais du contrat Ma Solution PER sont les suivants :
|
|---|
Pour les arbitrages effectués par formulaire ou d’unités de compte vers le fonds en euros, le premier arbitrage de chaque année civile est gratuit. Les suivants peuvent entraîner des frais selon les conditions du contrat.
Les frais doivent être pris en compte dans l’analyse du contrat, car ils réduisent la performance nette obtenue par l’épargnant.
Versement minimal
Versement initial minimal : 1 000 euro. Ce seuil d’entrée accessible permet à de nombreux épargnants de démarrer leur placement retraite et de commencer à construire un patrimoine, même avec un capital de départ modeste.
Performances du PER Mes Placements Retraite : fonds euros et unités de compte
Le PER Ma Solution PER donne accès au fonds en euros Apicil Euro Garanti ainsi qu’à des unités de compte.
En 2025, le fonds Apicil Euro Garanti a servi un rendement de 1,45 %, après 1,30 % en 2024 selon Good Value for Money. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures.
La performance des unités de compte varie, quant à elle, selon les supports sélectionnés et l’évolution des marchés financiers. Contrairement au fonds en euros, elles présentent un risque de perte en capital.
Les principaux PER du marché Français en 2026 – Plan Epargne Retraite
- PER AG2R La Mondiale – Ambition Retraite
- PER Allianz
- PER Altaprofits
- PER AFER Retraite individuelle
- PER AGEAS – PER ZEN
- PER Ampli Mutuelle – PER Liberté
- PER Abeille Assurances Retraite Plurielle
- PER AXA – Ma retraite
- PER Banque Populaire
- PER BNP Paribas Multiplacement
- PER CARAC
- PER CARDIF
- PER CARAVEL
- PER Crédit Agricole
- PER Epargnissimo
- PER ERES
- PER GAN « Nouvelle vie »
- PER GAN Eurocourtage – Galya Retraite Individuelle
- PER GARANCE Mutuelle « Sérénité »
- PER Generali « La retraite »
- PER Gresham Banque Privée « Concordances
- PER La France Mutualiste – LFM PER Form
- PER La Medicale – PERennité
- PER Intential – Liberalys Retraite
- PER La Banque Postale
- PER LCL
- PER LINXEA
- PER MAAF Winalto Retraite
- PER MACIF Multi Horizon Retraite
- PER MAIF
- PER MACSF
- PER Matmut – Complice Retraite
- PER MMA – Signature PER
- PER M de MeilleurPlacement
- PER Mes Placements – Ma solution PER
- PER MIF
- PER Mypension
- PER Nalo
- PER Optimum vie – Strategie euro prestige
- PER Placement-direct ISR
- PER Préfon
- PER SMA
- PER Sogécap Acacia
- PER Suravenir
- PER Swisslife
- PER Swisslife Assurance et Patrimoine – Perfutura
- PER UMR
- PER Yomoni