La retraite complémentaire Agirc-Arrco s’ajoute à la retraite de base des salariés du secteur privé. Elle est obligatoire et fonctionne selon un système de points : les cotisations versées tout au long de la carrière permettent d’acquérir des points, qui sont ensuite convertis en pension au moment du départ à la retraite.
Le montant de cette pension dépend notamment du nombre de points acquis et de leur valeur au moment de la liquidation. Une simulation permet donc d’obtenir une première estimation de sa future retraite complémentaire et de mieux comprendre les éléments qui influencent son calcul.
Cet article explique comment fonctionne la retraite Agirc-Arrco, comment estimer son montant et quels paramètres prendre en compte avant le départ à la retraite.
Préparez votre retraite tout en défiscalisant avec le PER
Calculez votre avantage fiscal selon votre effort d’épargne
et déduisez jusqu’à 37 680 € de votre revenu imposable en 2026
Comment fonctionne la retraite complémentaire Agirc-Arrco ?
Les salariés du secteur privé cotisent obligatoirement à deux régimes de retraite :
- un régime de retraite de base ;
- le régime de retraite complémentaire Agirc-Arrco.
Depuis le 1er janvier 2019, les anciens régimes Agirc et Arrco ont fusionné pour former un régime unique : l’Agirc-Arrco. Tous les salariés du secteur privé, cadres comme non-cadres, acquièrent des points dans ce régime.
L’Agirc-Arrco fonctionne selon un système par points. Les cotisations versées au cours de la carrière permettent d’acquérir des points. Au moment de la retraite, le montant annuel brut de la pension complémentaire est calculé à partir du nombre de points acquis et de la valeur de service du point.
Depuis le 1er novembre 2025, la valeur de service du point Agirc-Arrco est fixée à 1,4386 €.
Comment fonctionne la retraite complémentaire ? Calcul et simulation
Pour les salariés du secteur privé, la retraite comprend une pension de base et une retraite complémentaire Agirc-Arrco, obligatoire. Depuis le 1er janvier 2019, les anciens régimes Agirc et Arrco ont fusionné en un régime unique.
L’Agirc-Arrco fonctionne selon un système par points. Les cotisations versées pendant la carrière permettent d’acquérir des points. Au moment du départ à la retraite, le montant annuel brut de la pension complémentaire est obtenu en multipliant le nombre de points acquis par la valeur de service du point.
Une simulation permet ainsi d’estimer sa future pension à partir des droits déjà enregistrés et de différents scénarios de départ.
Un régime par répartition et par points
L’Agirc-Arrco est un régime de retraite par répartition et par points. Les cotisations des salariés et des employeurs financent les pensions versées aux retraités et permettent, en parallèle, d’acquérir des points pour sa future retraite complémentaire.
Le régime comporte également des mécanismes de solidarité. Sous certaines conditions, des points peuvent notamment être attribués pendant des périodes de chômage indemnisé, de maladie, de maternité ou d’invalidité, même en l’absence de cotisations habituelles.
Le système par points Agirc-Arrco : comment sont calculés vos droits ?
Dans le régime de base, l’assuré valide notamment des trimestres. Dans le régime complémentaire Agirc-Arrco, il acquiert des points tout au long de sa carrière.
Le nombre de points acquis chaque année dépend notamment :
- de l’assiette des cotisations ;
- du taux de calcul des points ;
- de la valeur d’achat du point.
La formule utilisée est la suivante :
Nombre de points = assiette des cotisations × taux de calcul des points ÷ valeur d’achat du point.
En 2026, la valeur d’achat du point Agirc-Arrco est fixée à 20,1877 €.
Au moment du départ à la retraite, le montant annuel brut de la pension complémentaire est obtenu en multipliant le nombre total de points acquis par la valeur de service du point. Depuis le 1er novembre 2025, celle-ci est fixée à 1,4386 €
La retraite de base est calculée sur la moyenne des 25 meilleures années de salaire brut dans la limite du plafond de la sécurité sociale, multipliée par un taux de liquidation maximum de 50% et la proportion de trimestres validés par rapport au nombre de trimestres requis pour une retraite à taux plein (qui évolue progressivement avec la réforme, par exemple à 168 trimestres pour la génération 1961).
Exemple : Marc a toujours été salarié et est né en février 1961
Il pourra bénéficier d’une retraite à taux plein à 62 ans (il justifiera de 168 trimestres)
Son salaire moyen de base est de 2400€, sa retraite de base sera calculée ainsi : 2400 x 50% x 168/168 = 1200€
- une retraite complémentaire exprimée en « points de retraite » : Si vous avez droit à votre retraite de base à taux plein, le montant de votre retraite complémentaire sera égal à votre nombre de points multiplié par la valeur du point (1,4386 € depuis le 1er novembre 2025 pour l’année 2026).
Quel régime de retraite complémentaire selon votre statut professionnel ?
| Vous êtes | Votre régime de retraite |
| Salarié(e) – Salarié(e) agricole | Agirc-Arrco |
| Exploitant(e) Agricole | Retraite Complémentaire Obligatoire (RCO) versée la Mutualité Sociale Agricole (MSA) |
| Commerçant(e) – Artisan(e) | Le Conseil de la protection sociale des travailleurs indépendants pilote le régime complémentaire obligatoire (RCO) |
Fonctionnaire | Fonctionnaire de l’Etat avec moins de 2 ans de service : Ircantec Fonctionnaire de l’Etat avec plus de 2 ans de service : Retraite additionnelle de la fonction publique (RAFP) Fontionnaire des collectivités territoriales ou agent de la fonction publique hospitalière avec moins de 2 ans de service : Ircantec Fontionnaire des collectivités territoriales ou agent de la fonction publique hospitalière avec plus de 2 ans de service : Caisse nationale de rertraites des agents des collectivités locales (CNRACL) |
| Professions Libérales | Il existe 10 sections différentes avec des règles définies. |