C’est un coefficient uniquement applicable dans le calcul de la retraite complémentaire qui minore le taux de votre pension si vous n'avez pas la durée d’assurance requise.

C'est le prix d'achat d'un point. C’est le montant de la cotisation qui donne droit à l’inscription d’un point de retraite dont la valeur évolue, chaque année.

Seuls les fonctionnaires et agents admis en CPA avant le 1er janvier 2011 continuent d'en bénéficier jusqu'à l'expiration de leurs droits.

Lancé au 1ᵉʳ octobre 2019 par la loi Pacte, le plan d’épargne retraite (PER) est aujourd’hui détenu par 9,8 millions de Français. Les résultats du troisième trimestre 2023 montrent par ailleurs un encours total de 95 milliards d’euros. En seulement quatre ans, ce produit a séduit ceux qui préparent leurs vieux jours grâce à son rendement, sa souplesse et sa fiscalité avantageuse. Retour sur le succès du PER.

Un outil de défiscalisation et de transmission inégalé

Le PER se présente sous trois formes :

1. le PER d’entreprise collectif (ancien PERCO) ;
2. le PER d’entreprise obligatoire (ancien contrat article 83) ;
3. un plan souscrit à titre personnel : PERIN pour PER individuel.

Ce dernier a connu un succès fulgurant, en accaparant 55 milliards d’euros d’encours, soit plus de la moitié du total. Le nombre de détenteurs est également plus important.

Il est vrai que le PER individuel ne manque pas d’attraits, à commencer par la rémunération intéressante sur la partie garantie en capital. En effet, à l’image de l’assurance-vie, le PER ouvre la voie à des investissements sur les fonds euros, avec des contrats offrant des rendements supérieurs à 3 % l’année dernière !

Corum PERLife affiche 4,45 %, le PER de la France mutualiste 4,30 % ou celui d’Ampli mutuelle 3,50 %.

Par ailleurs, le PER s’accompagne d’avantages fiscaux non négligeables :

• d’une part, les versements effectués sur le plan au cours d’une année donnée sont déductibles du revenu imposable de l’année suivante, et malgré un plafonnement, la mesure permet une défiscalisation conséquente, encore plus pour les travailleurs indépendants (TNS) ;
• d’autre part, les montants non décomptés des quatre exercices précédents sont cumulables avec celui de l’année en cours, afin de maximiser l’abattement sur la déclaration d’impôt à venir.

En outre, l’épargnant qui choisit de ne pas bénéficier de l'escompte à l’entrée (au moment des versements) peut le faire appliquer à la sortie, lorsqu’il récupère son dû sous forme de rente mensuelle ou de capital.

Le PER est également un outil successoral efficace. Le conjoint et les enfants qui touchent un avoir transmis par ce biais sont totalement exonérés d’impôt et de droits de succession et de fiscalité. Même les plus-values échappent aux charges sociales obligatoires.

Une réponse aux préoccupations des Français

Tous ces arguments expliquent l’engouement des Français pour ce produit d’épargne retraite. Le dernier baromètre annuel établi par le Cercle des épargnants montre d’ailleurs que « deux personnes sur trois connaissent le PER », une proportion en progression de 17 points en seulement deux ans.

En effet, la même enquête révèle que « le manque d’argent est la principale source d’inquiétude de 79 % des futurs retraités ». Dans ce contexte, le PER se positionne à la sixième place du classement des supports préférés des Français, répondant ainsi à leur deuxième préoccupation majeure : préparer leur retraite sereinement.

Face à l’envolée de l’inflation, les Banques centrales ont été contraintes de relever leurs taux directeurs. Si ce changement de politique a pénalisé les emprunteurs, elle favorise les épargnants. En effet, les rémunérations de nombreux placements (produits monétaires et obligataires) sont indexées sur ces taux. Voici les meilleures options pour faire fructifier ses économies en 2024.

Des rendements toujours attractifs pour les placements sans risque

De - 0,50 % au début de 2022, le taux de dépôt de la Banque centrale européenne (BCE) a bondi à 4 % en septembre 2023. Cette progression fulgurante est inédite depuis que la monnaie unique existe. Pour les particuliers désireux de placer leur argent, ce phénomène est une véritable aubaine, en entraînant une revalorisation des taux de différents supports garantis, c’est-à-dire sans risque de perte en capital.

C’est notamment le cas du Livret A, dont le taux est remonté à 3 % et devrait s’y maintenir jusqu’en début 2025. En 2023, avec une inflation élevée, le rendement servi n’a pas réussi à protéger les épargnants. Mais cette année, avec la moyenne annuelle à 2,6 % annoncée par la Banque de France, ces derniers devraient bien s’en sortir. Pour les spécialistes, même à taux bloqué, il reste d’ailleurs la valeur la plus sûre dans la catégorie des placements sans risque.

Pour les foyers les plus modestes, le Livret d’épargne populaire (LEP) rapporte encore 6 % jusqu’au 1^er février prochain. Bien qu’une révision à la baisse soit prévue, le produit reste très attractif.

Les professionnels recommandent également de se pencher sur les fonds monétaires, avec un taux variant entre 3,90 % et 4,25 %, ou les comptes à terme qui produisent entre 3 % et 3,96 %.

Des rémunérations exceptionnelles dans l’assurance-vie

Du côté de l’assurance-vie, les fonds garantis en euros aussi devraient proposer des intérêts conséquents. Les experts évaluent leur moyenne à 2,50 % pour 2024, mais certains, surtout les plus récents, pourraient afficher jusqu’à 4 % nets. La clé pour maximiser ses gains, diversifier son portefeuille !

Bien que plus complexes à comprendre, les fonds obligataires sont recommandés par les gestionnaires de patrimoine. En effet, ils bénéficient actuellement d’une rémunération record, de l’ordre de 4,50 % à 7 % par an, après avoir stagné à des niveaux proches de zéro pendant près de quinze ans.

Cependant, leurs taux vont probablement baisser dans quelques mois dans le sillage de ceux de la BCE. Les experts préconisent notamment les fonds obligataires qualifiés de « datés » ou « à échéance » présents dans les contrats d’assurance-vie de qualité. Leur rendement étant fixé par rapport aux taux actuels et figés jusqu’au terme de l’investissement, indépendamment des fluctuations des taux.

Les investissements en bourse, une option à envisager avec prudence au 1^er semestre 2024

Quant aux marchés boursiers, il faut s’attendre à des perturbations sur les six premiers mois de 2024, en raison des taux toujours élevés et des prévisions de décélération de la croissance économique, en particulier en Europe. Cette situation devrait peser sur les marges et les profits des entreprises, affectant leurs cours sur les marchés financiers.

Il convient de privilégier les entreprises solides, dont le prix de l’action reste abordable. Le secteur des biens de consommation est conseillé, en raison de sa plus forte résistance aux éventuels ralentissements de l’activité. Sont également recommandés les secteurs tels que la santé, ainsi que certains sous-segments particulièrement dynamiques dans le domaine du numérique, comme le cloud, l’intelligence artificielle, la publicité et le marketing digital…

Quelle stratégie adopter ?

Dans le contexte d’incertitude actuel, les experts recommandent aux particuliers de conserver des liquidités sur des produits monétaires et des livrets jusqu’à la mi-2024. Les investissements en Bouse ne sont recommandés qu’au deuxième semestre.

En revanche, bien qu’il reste quelques opportunités, l’immobilier a perdu son statut de star des investissements. Le financement représente un obstacle de taille : les taux des crédits se sont envolés, et les critères d’obtention restent stricts.

De plus, malgré une amorce de baisse des prix, les stocks sont insuffisants, empêchant la véritable décrue attendue par les acquéreurs.

Les SCPI offrent de belles opportunités pour un ticket d’entrée plus accessible, et sans avoir à se préoccuper de la gestion du bien.

Le départ à la retraite s’accompagne souvent d’une perte de revenus. Pour préserver leur pouvoir d’achat et vivre convenablement durant leurs vieux jours, les Français s’efforcent de mettre de l’argent de côté. Des simulations sur les sites officiels, comme Info-retraite, permettent dès à présent d’estimer le montant de sa pension. Pour la compléter et s’assurer d’une retraite paisible, différentes solutions existent.

La préparation, clé d’une retraite plus sereine

En dépit d’une inflation toujours élevée, les travailleurs essaient d’épargner afin d’avoir une vie décente après leur départ à la retraite.

Pour cela, une bonne planification est indispensable :

• faire un point sur ressources futures et les objectifs de vie ;
• calculer le montant à économiser chaque mois ;
• sélectionner les meilleurs placements.

Différentes options existent pour faire fructifier son capital au maximum. La clé est de se lancer le plus tôt possible, idéalement en début de carrière, afin d’en tirer le maximum de bénéfices une fois à la retraite.

Des investissements judicieux pour se constituer une épargne en vue de la retraite

En premier lieu, en augmentant leurs cotisations, les salariés ont l’opportunité d’accroître leurs fonds de retraite. Ils peuvent également adhérer à une retraite sur-complémentaire. Ce dispositif facultatif mis en place par de nombreuses entreprises permet à leurs collaborateurs de verser des fonds supplémentaires visant à compléter leurs droits en matière de retraite de base et complémentaire.

Alternativement, le Plan Épargne Retraite (PER) est une solution appréciée des Français. Ce contrat individuel peut être souscrit auprès d’une banque ou d’une compagnie d’assurance par tout individu, sans condition d’âge, de revenus ou de situation professionnelle. Le montant des cotisations est libre et peut être modulé en fonction des revenus et des objectifs de l’épargnant.

À l’issue de la phase d’épargne, le PER peut être liquidé sous forme de rente viagère, de capital ou d’une combinaison des deux. En outre, ce produit est associé à une fiscalité avantageuse, puisque les versements sont déductibles des revenus imposables dans la limite d’un plafond annuel. Similaire au PER sur le principe, l’assurance vie multisupport est plus flexible. À des règles fiscales attractives s’ajoute le droit au rachat du capital à tout moment.

Enfin, un investissement locatif constitue une autre alternative intéressante pour se constituer un patrimoine et des revenus additionnels non négligeables à la retraite. Pour ceux qui recourent à un crédit immobilier pour financer l’opération, les loyers perçus compensent la mensualité de remboursement, évitant ainsi de perturber l’équilibre du budget. L’acquisition d’une résidence principale ou secondaire supprime le loyer mensuel de la liste des dépenses et garantit d’avoir un toit.

Réforme des retraites, inflation, baisse du pouvoir d'achat... comment envisager sereinement la retraite ? Votre pension sera-t-elle suffisante pour combler vos attentes ? Autant de questions qu'il ne faut pas mettre de côté. Soyez acteur de votre avenir et choisissez dès maintenant une solution d'investissement pour vous constituer des revenus complémentaires. Voici notre top 3 !

Choisir l'épargne retraite avec le PER

Le Plan d'Épargne Retraite est LE placement dédié à la retraite. Lancé en octobre 2019, il est venu remplacer les anciennes générations de contrats d'épargne retraite comme le PERP, le PERCO, le contrat Madelin et le contrat "Article 83". L'idée était de simplifier l'épargne retraite et de proposer aux Français un produit unique et accessible.

Le fonctionnement du PER

• un produit destiné à tous les épargnants : accessible à partir de quelques centaines d'euros ;
• des versements réguliers ou au gré de vos rentrées d'argent ;
• une souscription simple auprès de votre banquier, assureur, courtier...

Les avantages du PER

Ses avantages sont nombreux ! 

1. un avantage fiscal à l'entrée ou à la sortie : vous pouvez en effet déduire de vos revenus une partie de vos versements, dans la limite d'un plafond fixé par la loi ;
2. une sortie en rente ou en capital : vous décidez ainsi de la finalité de votre épargne ;
3. une gestion horizon en toute sécurité : proposée par défaut, cette gestion est confortable puisque votre épargne est investie en toute sécurité sur des supports diversifiés. En fonction de votre profil épargnant et du nombre d'années qui vous sépare de votre retraite, la rentabilité sera proportionnelle au risque encouru.

Opter pour l'immobilier locatif

Investir dans l'immobilier locatif reste l'une des solutions préférées des Français. Cela permet de se constituer un patrimoine, de générer des revenus complémentaires et de transmettre ! Acheter un bien est un acte tangible qui, d'ailleurs, effraie moins que les placements financiers. 

Dans l'ordre, il est intéressant de :

• de faire l'acquisition de sa résidence principale : une fois à la retraite, vous n'aurez plus de crédit à rembourser et donc une charge en moins ;
• d'acheter un bien pour le louer (appartement ou maison) : grâce au crédit, vous financez cet investissement pour en devenir pleinement propriétaire à terme et bénéficier de revenus complémentaires ;
• d'investir dans une solution de défiscalisation pour alléger sa facture fiscale et diversifier son patrimoine : il existe le dispositif Pinel (biens neufs), l'acquisition de résidences de services pour séniors ou étudiants ou encore la loi Girardin (investissements dans les départements d'Outre-mer).  

L'investissement locatif présente un bel avantage pour préparer sa retraite : la constitution d'un patrimoine immobilier qui génèrera à l’âge de la retraite des loyers réguliers et une réserve financière en cas de revente du bien.

Générer des revenus complémentaires avec les SCPI

Souscrire des SCPI est une bonne alternative pour préparer sa retraite. Ces sociétés civiles de placement immobiliers sont des fonds d'investissement dont l'unique activité est l'acquisition et la gestion d'immeubles de rapport pour le compte d'épargnants. C'est ce que l'on appelle aussi la "pierre papier", une autre façon d'investir dans l'immobilier.

Comment ça fonctionne ? Vous achetez des parts pour lesquelles vous touchez des dividendes au bout de trois à six mois après l'acquisition.

Le rendement des SCPI est intéressant : des taux moyens de 4,15 % au premier trimestre 2023, contre 4,53 % en 2022 (source France SCPI)

Quels sont les avantages des SCPI ?

• la diversification : un grand nombre d'immeubles et des secteurs géographiques variés ;
• la vacance locative et les impayés sont généralement limités ;
• un accès à l'investissement immobilier à partir de quelques centaines d'euros seulement ;
• aucune problématique de gestion, d'achat et de localisation des biens.

Le livret A affiche un taux record de 3 % qui sera maintenu jusqu'au 31 janvier 2025. Une incitation à préférer l'épargne réglementée plutôt que les fonds euros de l'assurance-vie ? Un choix pas aussi simple à opérer. Voici les 5 questions à se poser pour optimiser votre épargne.

1. Quelle est la meilleure performance ?

Le taux d'intérêt reste le premier critère observé et constitue un levier psychologique indéniable. 

Le livret A est un livret d'épargne réglementé dont la rémunération est passée à 3 % au 1ᵉʳ février 2023. Il est net d'impôts et garanti par la Banque de France pendant encore 18 mois.

Les fonds euros de l'assurance-vie ont rapporté en moyenne 1,91 % en 2022 puis 2,5 % en 2023 avec des performances très intéressantes sur certains contrats.

2. Quels sont les plafonds de versement ?

Il s'agit là d'un point très important :

• le plafond des dépôts sur un livret A est de 22 950€ ;
• l'assurance-vie est un produit non plafonné : vous pouvez placer autant d'épargne que vous le souhaitez !

Vous pouvez détenir plusieurs contrats d'assurance-vie, alors que pour le livret A, c'est un seul par personne physique. 

3. Mon épargne est-elle disponible ?

Oui ! Dans les deux cas, vous pouvez bien sûr disposer de votre capital dès que vous en avez besoin. Mais les conditions de retrait ne sont pas les mêmes.

Quels sont les délais pour retirer votre épargne ?

• un simple virement suffit pour le livret A : les sommes dont vous avez besoin sont immédiatement créditées sur votre compte courant ;
• pour l'assurance-vie, prévoyez entre 3 et 5 jours pour récupérer les sommes nécessaires. Un délai de 2 mois maximum est d'ailleurs fixé par le Code des assurances.

4. Quelles sont les règles de transmission ?

Dans le cadre d'une succession, les sommes placées sur votre livret A seront comptabilisées et entreront dans le calcul de l'actif successoral. Le point fort de l'assurance-vie est justement d'éviter cette comptabilisation. Toutes les sommes placées sur votre contrat d'assurance-vie sont écartées de la succession : vous transmettez votre capital directement à vos bénéficiaires et bénéficiez ainsi d'une fiscalité réduite.

5. Existe-t-il des frais sur mon placement ?

Le livret A en est exonéré alors que l'assurance-vie est soumise à différents frais. Même si les taux affichés sont "nets de frais de gestion", il est important de rester vigilant sur d'éventuels frais sur versements. 

Pour en savoir plus sur les tous les frais de l'assurance-vie, lisez notre article dédié.

Alors, livret A ou assurance-vie ?

Vous l'aurez compris, tout dépend de vos objectifs. Les deux produits offrent des avantages et des inconvénients qu'il convient de connaître, l'idéal étant naturellement de détenir un livret A et un contrat d'assurance vie.

Le livret A constitue une épargne de précaution, disponible immédiatement en cas de besoin.

L'assurance-vie est un placement à plus long terme pour préparer sa retraite et transmettre en toute sérénité.

La Retraite Mutualiste du Combattant représente une solution de choix pour se constituer un revenu supplémentaire sous forme d’une rente versée à vie.

La retraite mutualiste du combattant : Un dispositif flexible

• La gestion de vos versements est souple et adaptée à votre situation personnelle, en respectant cependant un montant minimum annuel de 80 € ;
• La souscription à ce contrat individuel est possible à tout âge, et sans considération de votre état de santé ;
• Le versement d’une rente viagère trimestrielle est garanti, sans restriction, pour un cumul avec les pensions de retraite associées à d’autres régimes, dont la Retraite du Combattant accessible à 65 ans auprès de l’État si vous détenez la carte du Combattant ;
• Vous pouvez anticiper le legs d’un capital à vos proches après votre décès.

Le contrat est associé à une fiscalité attractive et à des avantages financiers

• Les sommes que vous versez sont déductibles à 100 % de votre base imposable, ce qui diminue votre impôt sur le revenu ;
• Votre rente viagère n’est soumise ni à l’impôt sur le revenu ni aux cotisations sociales obligatoires, sans dépasser un plafond de rente défini annuellement par l’État ;
• L’État vous accorde une majoration de votre rente à un taux compris entre 12,50 % et 60 %, dans la limite d’une rente maximale qu'il fixe pour l’année ;
• Afin de prendre en compte l’impact de l’inflation, l’État revalorise votre rente tous les ans pendant toute la durée de cotisation ;
• Vous êtes éligible à une participation aux excédents d’actifs que La France Mutualiste distribue chaque année.

Dans le but de fixer le taux de majoration auquel vous pouvez prétendre, l’État prend en compte trois critères :

1. Votre âge ;
2. Le conflit auquel vous avez participé ;
3. La date de délivrance de votre carte du combattant ou de votre Titre de Reconnaissance de la Nation.

Dans le cas les victimes de guerre, c’est la date de délivrance de la mention « Mort pour la France à titre militaire » qui est prise en considération.

Quels sont les critères de choix du meilleur régime de constitution de la rente ?

Il existe deux régimes de constitution de rente pour un même montant de versement :

1. le régime à capitaux réservés ;
2. le régime à capitaux aliénés.

Voici les points clés à connaître pour un arbitrage pertinent entre ces deux options :

• Le montant de la rente est moins élevé dans le cadre du régime à capitaux réservés par rapport au régime à capitaux aliénés ;
• En cas de décès, le régime à capitaux réservés vous permet de transmettre un capital hors succession à un ou plusieurs de vos proches, que vous désignez, dans les conditions fiscales avantageuses de l’assurance vie. Cette possibilité n’est pas prévue si vous avez pris le régime à capitaux aliénés.

Dans les deux cas, vous n’accédez à la majoration de l’État que si vous cotisez pendant une période minimum allant de 4 à 10 ans selon votre âge au moment de l’adhésion pour constituer la rente.

Vous pouvez, à votre convenance, décider de vendre une partie ou la totalité de vos capitaux réservés pour compléter votre rente.

À qui s’adresse la Retraite Mutualiste du Combattant ?

La Retraite Mutualiste du Combattant représente une reconnaissance pour les services que vous avez rendus à la Nation. L’adhésion à ce dispositif est soumise à l’une des trois conditions suivantes :

• Vous détenez la carte du combattant, obtenue sur demande après avoir effectué au moins 4 mois de service sur l’un des territoires concernés ou après avoir passé 3 mois au sein d’une unité combattante ;
• Vous avez le Titre de Reconnaissance de la Nation, délivré sur demande si vous avez participé à l’un des conflits y donnant droit à ce titre pendant un minimum de 90 jours ;
• Vous êtes reconnu comme victime de guerre en tant que conjoint, descendant ou ascendant d’un militaire « Mort pour la France à titre militaire ».

Si vous remplissez l’un des critères d’adhésion à la Retraite Mutualiste du Combattant, vous pouvez obtenir l’un des 3 titres requis en déposant votre demande sur le site internet de l’Office national des anciens combattants et victimes de guerre (ONACVG) accompagnée des justificatifs nécessaires.

Vous pouvez également consulter la liste des conflits donnant droit à la carte du combattant ou au Titre de Reconnaissance de la Nation sur le site de l’ONACVG.

Pour découvrir la liste des conflits ouvrant droit à la carte du combattant ou au Titre de Reconnaissance de la Nation, rendez-vous aussi sur le site de l’ONACVG.

Si vous avez du mal à vous y retrouver, votre conseiller mutualiste vous fournit un accompagnement sur mesure à travers toutes les démarches nécessaires à votre adhésion à la Retraite Mutualiste du Combattant.

Comment fonctionne la rente viagère lors de votre départ à la retraite ?

Votre rente est versée tous les trois mois. Dans le cas où vous choisissez de continuer à effectuer des versements, les conditions favorables dont vous avez bénéficié durant la période de constitution vous restent acquises.

Que devient votre rente dans l’éventualité de votre décès ?

Si vous avez opté pour le système des capitaux réservés, vos proches touchent un capital en profitant des conditions avantageuses de l’assurance vie.

Le taux des frais applicable à vos versements sont plafonnés et dégressifs :

• Pour un versement de moins de 10 000 €, le taux est fixé à 2,10 % ;
• Si le montant de votre versement est compris entre 10 000 € et moins de 30 000 €, le taux est de 1,70 % ;
• Si vous versez plus de 30 000 €, le taux diminue à 1,40 %.

Les frais de gestion s’élèvent à 0,50 % par an.

Des frais de transformation en rente au taux de 3 % sont également prélevés.

Pourquoi adhérer à la Retraite Mutualiste du Combattant au plus tôt ?

Le départ à la retraite entraine, pour la plupart des travailleurs, une perte de revenus. Afin de subvenir à vos besoins et à ceux de votre famille, il est important de penser à vous constituer un complément de revenus aussi tôt que possible.

Que vous soyez OPEX en activité ou ancien combattant, la Retraite Mutualiste du Combattant répond à toutes vos exigences en matière de retraite, combinant avantages fiscaux, revalorisation annuelle par l’État et autorisation de cumul avec les autres dispositifs de retraite.

La Retraite Mutualiste du Combattant fait partie de notre offre. Que vous soyez anciens combattants, combattants en activité ou victimes de guerre, nous vous conseillons et vous guidons pour la réclamation de vos droits à réparation en contrepartie des services rendus à la nation. Vous profitez ainsi d’une retraite spécialement conçue pour vous.

Le plan d’épargne retraite (PER) constitue une source de revenus supplémentaires pour le travailleur une fois qu’il aura quitté la vie active. Dès lors, le salarié ne devrait pas montrer la moindre hésitation au moment de souscrire à ce produit d’épargne. Reste à choisir entre un PER assurance et un PER bancaire. Chaque placement ayant ses points forts et ses points faibles.

PER bancaire : un plan d’épargne moins populaire, mais qui gagne à être connu

Le PER assurance est le plan d’épargne le plus répandu et donc le plus connu du grand public. Pourtant, ne serait-ce qu’en matière de coût, le PER bancaire, aussi appelé « PER compte titre », présente un avantage non négligeable.

Là où le PER assurance présente un coût de versement atteignant les 3,18 %, le PER compte titre, lui, ne réclame aucuns frais. Idem pour les frais d’arbitrage pour lequel le PER assurance prélève 0,72 %.

Autre spécificité du PER bancaire : l’absence des fonds euros. Cette particularité pourrait être appréciée par le souscripteur étant donné qu’en optant pour un PER assurance et en investissant une partie de son épargne sur des fonds en euros, le rendement sera moindre alors que les frais de gestion représenteront 0,87 %.

D’ailleurs, Corinne Dromer, la présidente du Comité consultatif du secteur financier (CCSF), a pointé du doigt cette tarification du PER assurance, la qualifiant d’abusive. Elle a alors exhorté les acteurs proposant ce produit à revenir à des tarifs plus raisonnables et surtout à faire preuve de transparence totale.

La présidente du CSSF a également déploré le fait que le PER bancaire continue de bénéficier d’une moindre visibilité. Le ratio actuel est de deux PER bancaires disponibles sur le marché pour 34 PER assurance.

L’intérêt fiscal

S’il est vrai que les deux produits se valent sur le plan fiscal, le seul point faible du PER bancaire par rapport à son homologue réside dans la succession.

En cas de décès du souscripteur, le PER bancaire est pris en compte dans le calcul de l’actif successoral. Résultat : il n’ouvre droit à aucun abattement alors que le PER assurance, dans le même cas, permet de profiter d’un abattement de 152 500 euros.

Autre point important : que ce soit pour le PER assurance ou le PER bancaire, l’épargnant devra d’abord se demander si la souscription à ce produit d’épargne est vraiment intéressante par rapport à sa situation. En effet, cela n’est pas toujours le cas pour les personnes faiblement imposées.

Bénéficiant d’une gestion efficace selon votre profil d’investisseur et d’une vaste palette de supports d’investissement, le plan d’épargne salarial (PEE) présente aussi d’autres avantages. Ce placement peut intégrer les versements de votre employeur, et l’ensemble de la somme ainsi engrangée est exonéré de l’IR classique et des prélèvements sur les revenus de capitaux.

Un plan susceptible de quadrupler votre épargne

Le PEE peut être alimenté par le salarié à partir de plusieurs sources, incluant :

• les primes d’intéressement ;
• le compte épargne temps ;
• les sommes issues de transferts à partir d’autres produits d’épargne salariale.

Ces versements volontaires sont plafonnés à 25 % de votre rémunération annuelle brute sur une année civile.

Votre employeur peut également effectuer un versement complémentaire. Cet abondement est plafonné à 300 % de votre propre apport, dans la limite de 3 290,88 euros par an. Cette somme représente le plafond annuel de la sécurité sociale ou Pass du PEE.

À l’aide de l’abondement employeur, chaque salarié a donc la possibilité d’épargner immédiatement quatre fois la somme qu’il a réellement versée, en plus des revenus issus de l’investissement de son épargne.

Pour bénéficier d’un abondement intéressant, il convient d’effectuer un versement volontaire conséquent avant la fin de l’année civile.

Des conditions de sortie plus souples

Les fonds placés sur un PEE peuvent être récupérés au bout de 5 ans de contrat, contrairement au Perco qui reste bloqué jusqu’à la retraite.

En outre, le PEE bénéficie de 9 cas de déblocage possibles, entre autres :

• le mariage ou le divorce ;
• l’arrivée d’un 3^e enfant ;
• l’acquisition ou la remise en état de la résidence principale ;
• la perte d’un emploi ;
• le décès ou l’invalidité d’un conjoint ;
• la création d’une entreprise ;
• une situation de surendettement.

La demande de déblocage doit être effectuée au cours des 6 mois suivant l’événement qui sert de motif.

Des avantages fiscaux significatifs

Par ailleurs, les revenus du PEE ne sont pas soumis au prélèvement forfaitaire de 30 %. Il faut seulement s’acquitter des cotisations sociales à hauteur de 17,2 %.

1. Le cumul emploi-retraite

Retraite n’est pas forcément synonyme d’inactivité. Pour jouir d’une situation financière plus confortable, il est possible de garder une activité professionnelle grâce au cumul emploi-retraite. Le salaire ou les honoraires du travailleur indépendant s’ajoutent à ses pensions de retraite de base et complémentaire. Si le départ à la retraite a eu lieu après le 31 décembre 2014, la cotisation vieillesse est due, mais sans permettre l’obtention de droits à la retraite supplémentaires.

Les affiliés du régime complémentaire Agirc-Arrco ne peuvent bénéficier du dispositif que si le montant cumulé des différents revenus est inférieur à l’une des 3 valeurs suivantes, sinon aucune pension n’est versée jusqu’à la fin de la période de cumul :

2. La pension de réversion

Lors du décès de son époux(e) ou ex-époux(e), le conjoint survivant peut demander à toucher une partie des pensions du (de la) défunt (e) : c’est la pension de réversion, qui est à distinguer de l’allocation veuvage. Son octroi est cependant soumis à conditions :

3. L’allocation personnalisée d’autonomie (APA)

Le département verse l’allocation personnalisée d’autonomie (APA) aux seniors en situation de perte totale ou partielle d’autonomie. Cette somme couvre les charges relatives au maintien à domicile ou le coût d’un hébergement en EHPAD.

L’indemnité est directement payée aux professionnels qui assurent le service d’aide à domicile ou à l’établissement qui accueille la personne âgée. Cette dernière n’a plus qu’à s’acquitter de sa participation.

4. Le minimum contributif

Le minimum contributif vise à garantir un revenu minimum décent aux personnes qui touchent une retraite trop basse. Il s’adresse aux affiliés au seul régime général de la Sécurité sociale ou qui auraient cotisé en plus à l’un des régimes suivants : MSA (agricole), CAVIMAC (cultes) ou RSI (artisans et commerçants).

S’agissant des polypensionnés, tous les trimestres cotisés dans chaque régime de base obligatoire sont comptabilisés, même s’ils se superposent. Deux cas de figure sont alors possibles selon que la durée d’assurance cumulée excède ou non celle de la cotisation maximum du régime général :

Les placements avec une sortie en rente pour la retraite

Perp et Madelin Retraite

Depuis 2003, année de sa création, le Perp a séduit pas moins de 2,4 millions d’épargnants avec 2,2 milliards d’euros de collecte et 16,2 milliards d’euros d’épargne enregistrés à la fin de l’année 2016. Les versements Perp aux retraités atteignent chaque année les 500 millions d’euros. En principe, les ressources de retraite sont perçues par les bénéficiaires sous forme de rentes imposables. Il est cependant possible pour un souscripteur d’obtenir 20% du capital constitué à son départ à la retraite si cette condition est inscrite dans son contrat. De plus, une récupération de la totalité du capital est envisageable si le contractant veut acheter sa première résidence principale. Par ailleurs, l’Article A160-2 du Code des assurances stipule que les rentes viagères peuvent être remplacées par un versement unique si leur montant est inférieur à 40 euros. Cette option est d’ailleurs très fréquemment choisie puisque 82% des sorties du Perp sont réalisées via un versement forfaitaire unique contre 7% en capital et 12% en rente.

Article 83 et Article 39

Quant au contrat de retraite supplémentaire « article 39 », il est destiné à tous ou à une partie des salariés de l'entreprise, les versements étant entièrement pris en charge par cette dernière. Les cotisations pour ces contrats à prestations définies sont prélevées sur les bénéfices de l’entreprise. Les salariés couverts par ce type de contrat perçoivent une rente lorsqu’ils sont à la retraite dont le montant est défini par le régime. Pour le calcul, il faut prendre en compte l'ancienneté dans l'entreprise et le salaire de fin de carrière.

Assurance-vie et Plan d’épargne en actions (PEA)

Plus risqué que l’assurance-vie, le Plan d’épargne en actions (PEA) est, comme son nom l’indique, un placement via l’acquisition d’un portefeuille d’actions de sociétés européennes. Les revenus issus d’un PEA sont assujettis aux prélèvements sociaux dont le taux est de 17,2%. Le plafond de l’investissement est de 150 000 euros. Sauf exception, un retrait avant 8 ans a pour conséquence la fermeture du PEA. Par ailleurs, une conversion des capitaux en rente viagère peut s’opérer après un délai de 8 ans. Les rentes qui se dégagent d’un PEA ne sont pas soumises à l’impôt sur le revenu et sont en partie exonérées de prélèvements sociaux.

Tontine et Perco

Pour information, la mutuelle d’assurance Le Conservateur a modernisé le concept afin de permettre aux héritiers désignés d’un sociétaire décédé de percevoir une somme d’argent correspondant à l’assurance décès payée dès l’ouverture de la tontine.

Les solutions de retraite individuelle sont par nature destinées à procurer une rente supplémentaire aux prestations des régimes obligatoires de retraite par répartition. Il est donc primordial de bien choisir sa solution selon son profil et ses attentes.  

Les produits de retraite complémentaire sont divers et offrent des avantages mais aussi des inconvénients qu'il faut connaître. Quoi qu'il en soit, investir pour une retraite complémentaire est un très bon calcul en vue des difficultés des gouvernements successifs à maintenir une retraite suffisante de base à tous les retraités. Voici un rapide panorama des solutions de retraite complémentaire individuelle. 

N'hésitez pas à consulter les fiches détaillées de nombreux produits de retraire complémentaire individuelle avec Retraite.com

Les produits d'épargne retraite complémentaire se distiguent principalement en deux catégories, épargne individuelle ou collective.

Augmenter sa pension de retraite est primordial pour s'assurer une retraite plus confortable. Plusieurs options sont possibles. Nous allons nous intéresser ici à l'épargne collective. Les produits d'épargne retraite collective sont destinés à constituer un complément de rente ou de capital en vue de sa retraite. La souscription et la mise en place de ces produits sont à l'initiative des entreprises.

Le PERCO : un produit souple et avantageux

Le PERCO mis en place par votre employeur peut être alimenté par :

• des versement volontaires,
• tout ou partie de vos primes
• tout ou partie de votre intéressement et de votre participation.

L'avantage du Perco réside dans l'abondement de l'entreprise. Il s'agit de contribution financière versée par l’entreprise et proportionnelle à l’effort d’épargne du salarié.
Par exemple, si l'entreprise abonde 1 fois le montant investi, alors pour 1000 € investis dans votre Perco, l'entreprise versera également 1 000€ sur votre Perco.

Source : Natixis Interépargne

Optimiser ses revenus à la retraite avec un investissement immobilier

Bien préparer sa retraite est une étape primordiale qu'il faut savoir anticiper assez tôt pendant la vie active afin de bénéficier de revenus confortables. En effet, en plus de ce que vous percevrez pour avoir cotisé, il peut être judicieux d'investir dans des produits financiers, des placements boursiers ou encore dans l'immobilier. De nombreux actifs contractent une assurance vie ou bien épargnent sur leur livret A : des solutions classiques souvent réfléchies en amont. Investir dans la pierre est également un moyen rentable de se constituer un patrimoine immobilier, réduire son imposition et générer des revenus complémentaires une fois la retraite venue. De plus, vous pouvez choisir d'acquérir une résidence principale ou bien de réaliser un investissement locatif. Au terme de ce dernier, vous obtiendrez un logement dont pourrez disposer comme vous l'entendez : revente, transmission à un descendant, résidence principale ou secondaire. Ainsi, vous vous assurez une rentrée d'argent supplémentaire tous les mois par le biais des loyers que vous percevrez, rendant votre retraite plus confortable d'un point de vue financier. Avant toute chose, pensez à réaliser votre bilan patrimonial pour estimer le montant de votre économie d'impôt et connaître le meilleur placement pour dégager des revenus complémentaires à la retraite.

Investissement immobilier et retraite, un choix avantageux

Pourquoi effectuer un investissement locatif ?

Dispositif Pinel, un patrimoine immobilier neuf

La loi Girardin, une retraite paradisiaque

Location meublée : LMNP

La location en meublé s’oppose à la location nue d’un bien. Cet ameublement de fait change tout son statut fiscal car un appartement loué aménagé obéit au régime particulier de la « location en meublé ».
Retrouvez toutes les spécificité du statut LMNP 

Quelques conseils sur l'investissements LMNP

Afin d'anticiper le coût de votre retraite et d'en optimiser les revenus complémentaires, vous pouvez également mettre en location un bien meublé. En tant que bailleur, vous disposez d'un abattement forfaitaire de 50 % sur vos revenus locatifs ainsi que d'une législation simplifiée étant donné qu'il s'agit de logement déjà meublé. En effet, la durée du bail est réduite (1 an) comparée à un bien nu (3 ans). De plus, la présence de meubles peut attirer plus facilement de potentiels locataires, notamment les étudiants ou les particuliers les plus modestes. Ainsi vous vous constituez un patrimoine immobilier tout en générant des revenus locatifs, patrimoine qui pourra se revendre avec une plus-value à votre retraite.

La loi Censi-Bouvard

Si vous décidez de réaliser un investissement locatif meublé dans une résidence de services, vous pouvez disposer du statut LMNP ainsi que des avantages fiscaux du dispositif Censi-bouvard. En échange de l'acquisition et de la mise en location d'un logement dans ce type de résidence (étudiante, pour personnes âgées ou handicapées...), vous pouvez prétendre à une réduction d'impôt. Celle-ci s'élève à 11 % du coût de votre investissement locatif, répartie sur 9 ans. Ce dispositif de défiscalisation, couplé au statut LMNP, est un moyen judicieux d'optimiser ses revenus à la retraite en capitalisant les loyers perçus et en réduisant sa fiche d'impôt.

Les étapes à suivre pour réaliser un investissement locatif ?

Avant d'entamer toute démarche, il est pertinent de réaliser son bilan patrimonial afin de faire le point sur votre situation. Ainsi, vous disposerez d'une bonne visibilité concernant les biens immobiliers dans lesquels vous pouvez investir pour augmenter vos revenus complémentaires une fois à la retraite. La zone dans laquelle ces bâtiments se situent a une importance capitale étant donné que leur rentabilité en dépend, surtout pour le dispositif Pinel. Ensuite, il faut également évaluer combien vous raportera votre investissement locatif. Pour cela, vous pouvez calculer son rendement via des simulateurs en ligne qui vous donneront toutes les informations nécessaires à votre prise de décision. Enfin, il est important de s'entourer de professionnels du secteur qui sauront collaborer avec vous à la réussite de votre investissement locatif en vue de votre retraite. N'hésitez pas à les solliciter pour bénéficier de leur expertise du marché immobilier et de leurs conseils pour préparer au mieux votre retraite et optimiser vos revenus complémentaires.

Le 30 octobre 2015, les organisations patronales (MEDEF, CGPME et UPA) et syndicales (CFDT, CFTC, CFE-CGC) ont signé, après 8 mois d'un bras de fer tendu, un accord visant à sauver notre système de retraite en France.

Cet accord a permis de définir les règles d'un Accord National Interprofessionnel (ANI) sur les retraites complémentaires AGIRC-ARCCO.

Afin de sauver notre régime de retraite, les discussions ont porté sur un possible allongement de la durée de travail d'un an de plus à partir de 2019. Le principe est le suivant : demander au salarié de travailler un an de plus afin de ne pas subir une décote de leur retraite complémentaire pendant 2 ou 3 ans. Cette mesure reste toujours en discussion entre les principaux partenaires sociaux et le gouvernement. Cependant, et afin de pérenniser un système de retraite à la dérive financièrement, de nouvelles mesures ont été adoptées :

Mesures adoptées par l'accord retraite (ANI) qui entre en vigueur en 2016

• La date de revalorisation des retraites a été décalé d'Avril à Novembre depuis 2016.
• La revalorisation des retraites sera de 1 point de moins que l'inflation, avec un taux plancher en cas d'inflation inférieure à 1% afin de ne pas dévaloriser les pensions.
• Le prix d'achat du point de retraite augmentera jusqu'en 2019, de manière à diminuer le rendement des régimes pour le futur retraité. Concrètement, 1 000€ versés en 2016 rapportent 65,60€ de rente, demain, ces 1 000€ ne rapporteront plus que 60€ de rente en 2019.

Mesures adoptées par l'accord retraite (ANI) qui entre en vigueur en 2016

• A compter du 1er janvier 2019, et pour les générations nées à partir de 1957, un bonus-malus sera mis en place pour inciter les salariés à travailler un an de plus une fois qu'ils ont rempli les deux conditions nécessaires pour partir avec une retraite à taux plein : âge légal et durée de cotisation.
  Ce bonus-malus pénalisera les retraités refusant de travailler 1 an de plus, qui verraient alors leur retraite complémentaire amputée de 10% par an pendant deux voire trois ans. Inversement, les salariés qui travailleront 2,3 ou 4 ans de plus verront leur retraite complémentaire augmenter pendant 1 an de 10% pour 2 ans, de 20% pour 3 ans ou de 30% pour 4 ans et plus.
  Les aidant familiaux et les handicapés (50% ou plus d'incapacité) seront exonérés de cette mesure.
• Création d'un nouveau régime unifié piloté par les Partenaires sociaux et les conseils d'administration : il reprendra l'ensemble des droits et obligations des régimes de retraite complémentaire Agirc et Arrco.
• Le taux d'appel des cotisations patronales augmenteront de 2 points, passant de 125% à 127%.

Le Medef propose d’appliquer une décote sur la retraite complémentaire des assurés qui partent en retraite avant l’âge de 67 ans pour assurer la survie des caisses complémentaires.

Actuellement, les salariés peuvent partir en retraite avec une pension complémentaire sans abattement lorsqu’ils remplissent les conditions pour bénéficier du taux plein auprès de leur régime de base.  

Mais cette règle pourrait changer pour les personnes nées à partir de 1957 si la proposition du Medef qui consiste à appliquer une décote aux pensions complémentaires en cas de départ avant 67 ans venait à être validée.

Des décotes temporaires et dégressives

Trois scénarios possibles

Il faut savoir que le scénario 1 sera l’option la moins douloureuse pour les assurés : en effet, pour une personne née en 1958 qui perçoit une pension complémentaire mensuelle de 500 euros, la décote mensuelle varierait entre 10 euros par mois (la cinquième année, 66 ans) à 100 euros par mois (la première année, 62 ans). Elle touchera une pension entière à partir de 67 ans quel que soit l’âge de départ de son choix. La perte totale s’élèverait à 3 240 euros bruts, soit 10 % de la retraite complémentaire si l’assuré décide de partir à l’âge de 62 ans.

Si le scénario 2 est appliqué, la décote mensuelle irait de 15 euros (la cinquième année) à 150 euros (la première année). Le montant total de la perte sera de 4 860 euros, soit 16 % de la pension complémentaire.

Le scénario 3 serait le plus pénalisant pour les assurés. En effet, la perte serait de 200 euros par mois en cas de départ à 62 ans, de 160 euros par mois pendant la deuxième année, de 120 euros par mois au cours de la troisième année, de 40 euros par mois pour la quatrième année et de 20 euros par mois pour la cinquième année. Le montant total de la perte est estimé à 6 480 euros, soit 22 % de la retraite complémentaire perçue au cours de la période.

D’après les projections des responsables, cette mesure permettra aux régimes complémentaires d’économiser 2,1 milliards d’euros (scénario 1), 3,2 milliards d’euros (scénario 2) et 4,3 milliards d’euros (scénario 3) en 2020.

L'espérance de vie des séniors s'allonge, mais une part croissante de leur budget reste consacrée aux frais de santé. En effet, les consultations médicales se font plus fréquentes, les soins dentaires et optiques deviennent plus importants, et le risque d'hospitalisation augmente. Face à cela, les compagnies d'assurance proposent alors des complémentaires santé adaptées. Mais comment bien choisir sa mutuelle sénior ? Tour d'horizon des points à valider avant de bien choisir sa mutuelle santé lorsque l'on a plus de 55 ans.

Les problématiques des séniors face à la mutuelle

En tant que sénior, vous êtes confronté à des besoins spécifiques en matière de santé. Le coût de la santé peut peser lourd sur votre budget, d'autant plus que les remboursements de la Sécurité sociale ne suffisent souvent pas à couvrir l'ensemble des frais. Une bonne mutuelle santé est donc indispensable pour vous protéger financièrement et vous garantir un accès aux soins de qualité.

En parallèle, la retraite signifie généralement un pouvoir d'achat qui baisse ! Alors face aux augmentations des tarifs des mutuelles, maîtriser son budget santé relève du parcours du combattant.

Le prix moyen d'une mutuelle pour les 55/75 ans est de 1500 € par an.

À quel moment souscrire une mutuelle senior ?

Vous pouvez souscrire une mutuelle senior à partir du moment où vous avez atteint l'âge légal de départ à la retraite. Mais il est préférable de souscrire plus tôt dans la mesure où le niveau de cotisation pour la mutuelle santé évolue en fonction de l'âge.

Les avantages d'une mutuelle senior

Souscrire une mutuelle sénior, c'est : 

• bénéficier d'une couverture et de garanties adaptées à la situation des seniors ;
• se voir proposer la prise en charge de cures thermales ou d'autres actes qui ne sont normalement pas remboursés par la Sécurité sociale ;
• avoir accès à la garantie viagère que certaines mutuelles seniors proposent : c'est-à-dire des garanties sans limites d'âge.
  

Attention, il est souvent prévu au contrat une augmentation progressive des cotisations (soit chaque année, soit par période).

Les points clés pour bien choisir votre mutuelle sénior

Définir vos besoins

La première étape consiste à identifier vos besoins en matière de santé. Prenez le temps de lister vos dépenses de santé habituelles : consultations, médicaments, optique, dentaire, hospitalisation...

Comparer les offres

Il existe une multitude de mutuelles sénior sur le marché. Il est donc important de comparer les différentes offres pour trouver le meilleur contrat qui correspond à vos besoins et à votre budget.

Étudier les garanties

Les garanties proposées par les mutuelles sénior varient d'un contrat à l'autre. Portez une attention particulière aux garanties qui vous sont les plus importantes, comme le remboursement des soins dentaires et optiques, la prise en charge des dépassements d'honoraires, l'hospitalisation et les cures thermales.

Ne pas négliger les services

En plus des garanties, certaines mutuelles proposent des services complémentaires, comme l'assistance à domicile, la téléconsultation, ou encore la prévention santé. Ces services peuvent être très utiles pour les séniors.

Se renseigner sur les conditions générales

Avant de souscrire un contrat de mutuelle, prenez le temps de lire attentivement les conditions générales. Vérifiez notamment les points suivants :

• le délai de carence : c'est-à-dire à partir de quel moment vous pourrez bénéficier des garanties ;
• les exclusions de garantie ;
• le montant des cotisations : attention, le fractionnement mensuel peut occasionner des frais supplémentaires...
• les conditions de résiliation.

Les erreurs à éviter

• choisir la mutuelle la moins chère : ne vous focalisez pas uniquement sur le prix. Une mutuelle trop bon marché peut proposer des garanties insuffisantes ;
• ne pas comparer les offres : prenez le temps de comparer les différentes mutuelles avant de faire votre choix ;
• souscrire une mutuelle sans tenir compte de vos besoins : assurez-vous que la mutuelle que vous choisissez répond à vos besoins spécifiques ;

Choisir une mutuelle sénior est une décision importante. En prenant le temps de comparer les offres et de choisir la mutuelle qui correspond le mieux à vos besoins, vous pourrez vous protéger financièrement et vous garantir un accès aux soins de qualité.

Avec retraite.com, retrouvez toutes les informations sur la mutuelle senior.

Le coût des obsèques est élévé. En moyenne 5 000€ par personne.

Quelles prestations dans ce prix ?

- Frais des pompes funèbres : cercueil, porteurs et véhicule, opération d’inhumation ou de crémation.
- Les formalités annexes : annonce dans la presse, frais de culte, soin de conservation, etc.

Certaines personnes font la demande d’être enterrées dans un caveau ou d’avoir une stèle funéraire.

La différence entre contrat décès et contratsobsèques ?

1- Le contrat décès :
En cas de mort accidentelle ou prématurée, le contrat décès protège les proches du défunt. Dans ce cas, une rente ou un capital sont versés aux bénéficiaires désignés.

2- Le contrat obsèques :
Le contrat obsèques a pour but de permettre de payer en avance les formalités et le financement de ses obsèques.

Quels sont les deux contrats obsèques qui existent ?

1- Les contrats de financement : Permet de prévoir à l’avance le financement de ses obsèques
2- Les contrats de prestations : contrats de financement + prestations funéraires définies par l’assuré

Où souscrire ces deux contrats obsèques ?

Le contrat de financement et le contrat de prestations sont à souscrire dans les banques et les compagnies d’assurance.

Quelles sont les conditions pour souscrire un contrat obsèques ?

1- Limite d’âge entre 75 et 80 ans
2- Pas de questionnaire santé
3- L’assuré assure un capital qui varie entre 1 000 et 6 000€
4- Le capital sera versé à un bénéficiaire désigné à l’ouverture soit à titre onéreux* soit à titre gratuit**.

* titre onéreux : le bénéficiaire devra fournir des factures pour se faire rembourser.
**A titre gratuit : le capital est versé au bénéficiaire qui réglera par la suite les frais avec cet argent.

Quelles sont les trois types de financement d’un contrat obsèques ?

a- Le versement par prime temporaire sur une durée comprise entre 10 et 20 ans
b- Le versement par prime viagère prélevé jusqu’au jour du décès
c- Le versement par prime unique réglée en une seule fois au moment de l’ouverture